बिज़नेस के लिए लोन

लॉस एडेड डिफॉल्ट (LGD): क्रेडिट रिस्क में अर्थ, फॉर्मूला और महत्व

टाटा कैपिटल द्वारा
06 जनवरी 2026
पढ़ने में लगने वाला समय - 8 मिनट
3119

Loss Given Default (LGD): Meaning, Formula, and Significance in Credit Risk

जब कोई बॉरोअर लोन का पुनर्भुगतान नहीं कर पाता है, तो इससे लोनदाता को नुकसान होता है. ऐसे जोखिमों को मैनेज करने और तैयार करने के लिए, वित्तीय संस्थान एक मेट्रिक पर निर्भर करते हैं, जिसे नुकसान दिया गया डिफॉल्ट कहा जाता है. यह लोन के उस हिस्से को दर्शाता है जिसे किसी भी रिकवरी के लिए अकाउंटिंग के बाद, उधारकर्ता डिफॉल्ट करने पर लोनदाता खो सकता है. यह उपाय क्रेडिट रिस्क मैनेजमेंट का एक प्रमुख हिस्सा है और लोनदाता को संभावित नुकसान का अनुमान लगाने, लोन की शर्तों को निर्धारित करने और उसके अनुसार रिज़र्व को अलग रखने में मदद करता है. इस आर्टिकल में, हम समझाते हैं कि LGD क्या है, यह लेंडिंग में क्यों महत्वपूर्ण है, और इसकी गणना प्रैक्टिस में कैसे की जाती है.

फाइनेंस में लॉस दिया गया डिफॉल्ट (LGD) क्या है?

आसान शब्दों में, अगर बॉरोअर लोन राशि का भुगतान करने में विफल रहता है, तो वित्तीय संस्थान द्वारा खोई जाने वाली अनुमानित राशि को फाइनेंस में खो दिया जाता है. लोन का LGD को डिफॉल्ट के समय कुल राशि के एक्सपोज़र के प्रतिशत या संख्यात्मक मूल्य के रूप में व्यक्त किया जा सकता है.

लोन के डिफॉल्ट होने पर नुकसान की गणना करना कुल क्रेडिट रिस्क की गणना में एक महत्वपूर्ण घटक है. इसके साथ, लोनदाता केवल उन लोन को स्वीकृत कर सकता है, जिनके जोखिम अपनी हानि की क्षमता के भीतर हैं.

इसके अलावा, LGD मॉडल क्रेडिट रिस्क स्थिर वैल्यू नहीं है. यह कोलैटरल, कर्ज़ की वरिष्ठता और प्रचलित मार्केट स्थितियों के आधार पर अलग-अलग होता है. उदाहरण के लिए, डिफॉल्ट लोन का LGD प्रतिशत आमतौर पर कम होता है जब इसे कोलैटरल के साथ सुरक्षित किया जाता है. ऐसा इसलिए है क्योंकि डिफॉल्ट राशि का एक अच्छा हिस्सा उन एसेट को लिक्विडेट करके रिकवर किया जा सकता है.

इसे भी पढ़ें –एजुकेशन लोन डिफॉल्टर पर कानूनी परिणामों को समझना

नुकसान को डिफॉल्ट क्यों महत्वपूर्ण है?

डिफॉल्ट मॉडल के नुकसान को निम्नलिखित कारणों से महत्वपूर्ण माना जाता है:

रिस्क मैनेजमेंट: LGD की गणना लोनदाता को किसी भी लोन डिफॉल्ट के मामले में संभावित नुकसान की गणना करने में मदद करती है. यह वित्तीय संस्थानों को किसी इकाई को लोन अप्रूव करने के बारे में सूचित निर्णय लेने की अनुमति देता है.
कीमत: किसी विशेष लोन से जुड़े रिस्क के उचित मूल्यांकन के माध्यम से, लोनदाता बेहतर कीमत निर्धारण रणनीति के साथ आ सकता है. इसके साथ, वे रिस्क के अनुरूप ब्याज दर ले सकते हैं.
नियामक अनुपालन: बेसल II नियामक ढांचा LGD की पूर्व गणना को अनिवार्य करता है ताकि यह सुनिश्चित किया जा सके कि बैंक उपयुक्त रिस्क प्रबंधन रणनीतियों और क्रेडिट रिस्क के खिलाफ पूंजी बफर को बनाए रखें.
पोर्टफोलियो ऑप्टिमाइज़ेशन: LGD की मदद से, बैंक अपने उच्च और कम जोखिम वाले क्रेडिट को सही तरीके से मैनेज करके अपने क्रेडिट पोर्टफोलियो को ऑप्टिमाइज़ कर सकते हैं.

डिफॉल्ट नुकसान की गणना कैसे करें

किसी विशेष क्रेडिट केस के डिफॉल्ट होने पर नुकसान की गणना करने के कई तरीके हैं. हालांकि, हम दो व्यापक रूप से उपयोग किए जाने वाले नुकसान के डिफॉल्ट फॉर्मूला पर ध्यान केंद्रित करेंगे.

फॉर्मूला 1:

LGD = रिस्क पर एक्सपोज़र (EAD) * (1 - रिकवरी दर)

डिफॉल्ट फॉर्मूला के अनुसार यह नुकसान दो कारकों का उपयोग करता है: रिस्क पर एक्सपोज़र और रिकवरी दर. डिफॉल्ट पर एक्सपोज़र का अनुमान है कि अगर कोई बॉरोअर लोन पर डिफॉल्ट करता है, तो बैंक या क्रेडिट यूनियन को नुकसान हो सकता है. रिकवरी दर, डिफॉल्ट की गई राशि की वसूली की संभावना के आधार पर नुकसान को एडजस्ट करने में मदद करती है.

फॉर्मूला 2:

LGD (प्रतिशत के रूप में) = 1 - (संभावित बिक्री आय/बकाया कर्ज़)

यह तरीका एसेट को बेचने से होने वाली अनुमानित आय की तुलना बकाया क़र्ज़ में करता है. यह संभावित बिक्री आय के आधार पर खोने की संभावना वाले कर्ज़ के हिस्से का अनुमान प्रदान करता है.

दो तरीकों में से, पहला अधिक आम तौर पर उपयोग किया जाता है क्योंकि यह अधिकतम संभावित नुकसान का अधिक रूढ़िवादी अनुमान देता है. दूसरा तरीका अप्लाई करना मुश्किल हो सकता है, क्योंकि कई एसेट, बिक्री लागत, भुगतान का समय और एसेट लिक्विडिटी जैसे कारकों के कारण बिक्री की आय का अनुमान लगाना मुश्किल है.

उदाहरण

एक्स बैंक ने "स्टार इनोवेशन" को एक टेक स्टार्टअप को ₹ 50,00,000 का लोन प्रदान किया, जिसमें कंपनी एसेट को कोलैटरल के रूप में शामिल किया गया. दो वर्षों के समय भुगतान के बाद, बाजार की चुनौतियों के कारण स्टार्टअप डिफॉल्ट हो जाता है. डिफॉल्ट की संभावना 60% है, जिसका अर्थ है रिकवरी दर 40% है. बकाया लोन ₹ 30,00,000 है, जिसमें ₹ 15,00,000 लिक्विडेटिंग एसेट से रिकवर किए जा सकते हैं.

संख्यात्मक LGD की गणना करने के लिए:

LGD = डिफॉल्ट पर एक्सपोजर (EAD) × (1 - रिकवरी दर)

LGD = 30,00,000 × (1 - 0.4) = 30,00,000 × 0.6 = ₹ 18,00,000

प्रतिशत LGD की गणना करने के लिए:

LGD = [1 - (सेल आय/बकाया लोन)] × 100%

LGD = [1 - (15,00,000 / 30,00,000)] × 100 % = 50 %

इस प्रकार, LGD ₹ 18,00,000 या 50% है, जो दर्शाता है कि लोनदाता बकाया लोन राशि का आधा खो सकता है.

इसे भी पढ़ें –CIBIL डिफॉल्टर के लिए तुरंत लोन प्राप्त करें

नुकसान को प्रभावित करने वाले मुख्य कारक डिफॉल्ट (LGD)

लॉस डिवाइड डिफॉल्ट (LGD) दर्शाता है कि अगर कोई बॉरोअर लोन का पुनर्भुगतान नहीं कर पाता है, तो लोनदाता को कितना पैसा नुकसान हो सकता है. कई कारक तय करते हैं कि नुकसान छोटा है या बड़ा है.

1.कोलैटरल क्वालिटी और लिक्विडिटी

कोलैटरल लोनदाता के लिए बैकअप के रूप में काम करता है. ऐसे एसेट जो वैल्यू होल्ड करते हैं और जिन्हें तेज़ी से बेचा जा सकता है, जैसे अच्छी तरह से स्थित प्रॉपर्टी, लोनदाता को तेज़ी से पैसे रिकवर करने में मदद करते हैं. इसके विपरीत, पुराने या बेचने के लिए कठिन एसेट, जैसे विशेष मशीनरी, अक्सर अधिक नुकसान का कारण बनते हैं. कोलैटरल को कैश में बदलना आसान है, कम LGD.

2. लोन-टू-वैल्यू (LTV) रेशियो

LTV लोन राशि की तुलना कोलैटरल की वैल्यू से करता है. कम LTV का मतलब है कि कोलैटरल वैल्यू लोन से बहुत अधिक होती है, जिससे लोनदाता को मज़बूत बफर मिलता है. अगर एसेट की कीमतें गिरती हैं, तो उच्च LTV से थोड़ा कम स्थान होता है, जिससे नुकसान की संभावना बढ़ जाती है.

3. बॉरोअर की वित्तीय क्षमता

स्थिर इनकम और कई रेवेन्यू सोर्स वाले उधारकर्ता लोन के कुछ हिस्से का पुनर्भुगतान कर सकते हैं या रीस्ट्रक्चरिंग के लिए सहमत हो सकते हैं. इससे नुकसान कम होता है. वित्तीय रूप से कमजोर उधारकर्ताओं को आमतौर पर इस सुविधा की कमी होती है, जिससे LGD बढ़ जाती है.

4. वित्तीय स्थितियां

मंदी के दौरान, एसेट की कीमतें कम हो जाती हैं और कैश फ्लो कम हो जाता है, जिससे नुकसान बढ़ जाता है. मज़बूत अर्थव्यवस्थाएं रिकवरी में सुधार करती हैं और LGD को कम करती हैं.

इसे भी पढ़ें – लोन बीमा के 6 प्रमुख लाभ

मॉडल LGD की गणना करने के लिए दृष्टिकोण (उदाहरणों के साथ)

लॉस एडेड डिफॉल्ट (LGD) एक प्रमुख रिस्क उपाय है जिसका उपयोग बैंकों द्वारा यह अनुमान लगाने के लिए किया जाता है कि अगर बॉरोअर डिफॉल्ट करता है तो वे कितना पैसा खो सकते हैं. बेसल II नियमों के तहत, LGD का उपयोग डिफॉल्ट की संभावना (PD) और डिफॉल्ट पर एक्सपोजर (EAD) के साथ अपेक्षित नुकसान और आवश्यक पूंजी की गणना करने के लिए किया जाता है.

इस फॉर्मूला का उपयोग करके अपेक्षित नुकसान की गणना की जा सकती है:

अपेक्षित नुकसान = पीडी × ईएडी × LGD

डिफ़ॉल्ट सूत्र में दो सामान्य रूप से उपयोग किए जाने वाले नुकसान होते हैं:

विधि 1: एक्सपोज़र और रिकवरी दर का उपयोग करना

यह दृष्टिकोण डिफॉल्ट पर बकाया राशि और रिकवर होने की उम्मीद वाले भाग पर ध्यान केंद्रित करता है. इसका इस्तेमाल व्यापक रूप से किया जाता है क्योंकि यह आसान और रूढ़िवादी है, जो सबसे खराब नुकसान मानते हैं.

LGD (₹or$) = EAD × (1 − रिकवरी दर)

विधि 2: कोलैटरल सेल वैल्यू का उपयोग करना

यह तरीका तुलना करता है कि भुगतान न किए गए लोन पर कोलैटरल बेचकर कितना पैसा वसूल किया जा सकता है. यह एक वास्तविक दृष्टिकोण देता है लेकिन बिक्री के समय, लागत और एसेट लिक्विडिटी के कारण अनुमान लगाना मुश्किल है.

LGD (%) = 1 − (सेल आय/बकाया लोन)

आइए इसे एक उदाहरण के साथ समझें:

मान लें,

बकाया लोन: $300,000

रिकवरी दर: 20 %

कोलैटरल सेल वैल्यू: $200,000

डॉलर में LGD = $300,000 × (1 − 0.20) = $240,000

प्रतिशत के रूप में LGD = 1 − ($200,000 / $300,000) = 33.33%

इसे भी पढ़ें – अगर आप अपने पर्सनल लोन का भुगतान नहीं कर सकते हैं, तो इन चरणों का पालन करें

नियामक दृष्टिकोण: भारत में बेसल और IFRS 9 के तहत LGD

भारत में, बैंक और वित्तीय संस्थान मुख्य रूप से दो नियामक ढांचे के तहत नुकसान की गणना करते हैं: IFRS 9 (अकाउंटिंग के लिए) और बेसल मानदंड (पूंजी और रिस्क प्रबंधन के लिए). जबकि दोनों LGD का उपयोग करते हैं, उनका उद्देश्य और दृष्टिकोण अलग-अलग होता है.

आईएफआरएस 9:

LGD, PD और EAD के साथ अपेक्षित क्रेडिट लॉस (ECL) मॉडल में एक प्रमुख इनपुट है.
LGD के अनुमान दूरदर्शी होने चाहिए, जिसका मतलब है कि बैंकों को भविष्य की वित्तीय स्थितियों में ध्यान देना चाहिए, न कि केवल पिछले डेटा में.
अगर लोन क्रेडिट रिस्क में महत्वपूर्ण वृद्धि दिखाता है, तो बैंकों को लोन के पूरे जीवनकाल में नुकसान की गणना करनी चाहिए, न कि केवल अगले वर्ष.
LGD मॉडल को यह दिखाना चाहिए कि GDP वृद्धि, बेरोजगारी या प्रॉपर्टी की कीमतों जैसे कारकों के कारण रिकवरी कैसे बदल सकती है.
बैंकों को अनुमानों, उपयोग किए गए मॉडल और वित्तीय परिस्थितियों में बदलाव LGD नंबर को कैसे प्रभावित करते हैं, यह स्पष्ट रूप से प्रकट करना चाहिए.

बेसल:

LGD का उपयोग नियामक पूंजी की गणना करने और यह सुनिश्चित करने के लिए किया जाता है कि बैंक नुकसान को अवशोषित कर सकें.
एडवांस्ड मॉडल का उपयोग करने वाले बैंकों को तनावपूर्ण वित्तीय स्थितियों को मानते हुए LGD की मंदी का अनुमान लगाना चाहिए.
कानूनी प्रवर्तनीयता और मूल्यांकन गुणवत्ता सहित कोलैटरल और गारंटी पर मज़बूत ध्यान दिया जाता है.
बेसल नियम कम रिस्क से बचने के लिए न्यूनतम LGD फ्लोर सेट करते हैं.
LGD मॉडल को नियमित रूप से सत्यापित किया जाना चाहिए और वास्तविक रिकवरी परिणामों के लिए बैक-टेस्ट किया जाना चाहिए.

इसे भी पढ़ें – लोन लाइफ साइकिल के बारे में जानें: एप्लीकेशन से लेकर क्लोज़र तक

डिफॉल्ट किए गए नुकसान को कम करने और मैनेज करने के लिए सर्वश्रेष्ठ तरीके

लोन दिए जाने से पहले रिस्क को कम करने और समस्याओं के सामने आने पर जल्दी काम करने से डिफॉल्ट को मैनेज करना शुरू हो जाता है. कुछ आसान लेकिन प्रभावी तरीकों में शामिल हैं:

1. क्रेडिट चेक चलाएं

लोनदाता को उधारकर्ता की क्रेडिट हिस्ट्री, आय की स्थिरता और पुनर्भुगतान व्यवहार की सावधानीपूर्वक समीक्षा करनी चाहिए. इससे उच्च जोखिम वाले उधारकर्ताओं की जल्दी पहचान करने और कीमत या स्ट्रक्चर लोन की बेहतर पहचान करने में मदद मिलती है.

2. क्वालिटी कोलैटरल के साथ सुरक्षित लोन

प्रॉपर्टी, वाहनों या अन्य मूल्यवान एसेट जैसे कोलैटरल लेने से संभावित नुकसान कम हो जाता है. अगर बॉरोअर डिफॉल्ट करता है, तो लोनदाता लोन का हिस्सा रिकवर करने के लिए एसेट बेच सकता है.

3. नियमित रूप से लोन की निगरानी करें

भुगतान और बॉरोअर की वित्तीय हेल्थ की नियमित ट्रैकिंग से तनाव का जल्द पता लगाने में मदद मिलती है. छूटे हुए भुगतान या कम इनकम से कार्रवाई की आवश्यकता हो सकती है.

4. लोन पोर्टफोलियो में विविधता लाएं

विभिन्न क्षेत्रों, क्षेत्रों और बॉरोअर के प्रकारों में लोन का प्रसार कुल रिस्क को कम करता है. इस तरह, एक उद्योग में समस्याएं कुल रिकवरी पर भारी प्रभाव नहीं डालती हैं.

5. जल्दी करें

ओपन कम्युनिकेशन लोनदाता को लोन को रीस्ट्रक्चर करने, अवधि बढ़ाने या भुगतान को एडजस्ट करने की अनुमति देता है. अस्थायी समस्याओं के दौरान उधारकर्ताओं को सपोर्ट करना अक्सर पूरे डिफॉल्ट को रोकता है.

निष्कर्ष

नुकसान डिफॉल्ट क्रेडिट रिस्क मैनेजमेंट के लिए इस्तेमाल की जाने वाली सबसे महत्वपूर्ण अवधारणाओं में से एक है. यह लेनदारों को संभावित लोन डिफॉल्ट के कारण होने वाले नुकसान का बेहतर अनुमान लगाने की अनुमति देता है. मेट्रिक वित्तीय संस्थानों को उनके जोखिमों को बेहतर तरीके से मैनेज करने और जोखिम वाले क्रेडिट से बचने में भी मदद करता है. इस प्रकार, लोनदाता न केवल अधिक लाभप्रदता सुनिश्चित कर सकते हैं, बल्कि स्थिरता और निरंतर विकास के लिए भी जगह छोड़ सकते हैं. टाटा कैपिटल में, हम प्रभावी रिस्क मैनेजमेंट को प्राथमिकता देते हैं ताकि यह सुनिश्चित किया जा सके कि आपके पास अनुकूल शर्तों पर बिज़नेस लोन का एक्सेस है. प्रतिस्पर्धी बिज़नेस लोन की ब्याज दरों पर फंड के तुरंत एक्सेस के लिए हमारी वेबसाइट पर जाएं या हमारी ऐप डाउनलोड करें.

लोकप्रिय खोजें

GST कैलकुलेटर बिज़नेस लोन प्री-पेमेंट बिज़नेस लोन फोरक्लोज़र बिज़नेस टर्म लोन मर्चेंट क्रेडिट एडवांस बिज़नेस लोन क्या है चेन्नई में बिज़नस लोन पुणे में बिज़नस लोन मुंबई में बिज़नस लोन हैदराबाद में बिज़नस लोन बेंगलुरु में बिज़नस लोन

लोन के बारे में और जानें

बिज़नेस लोन बिज़नेस लोन की ब्याज दर बिज़नेस लोन के लिए आवश्यक डॉक्यूमेंट बिज़नेस लोन EMI मशीनरी लोन MSME लोन स्मॉल बिज़नेस लोन प्रोफेशनल्स के लिए बिज़नेस लोन महिलाओं के लिए बिज़नेस लोन वर्किंग कैपिटल लोन

और देखें

सामान्य प्रश्न

नुकसान दिए गए डिफॉल्ट को क्या प्रभावित करता है?

LGD कोलैटरल का प्रकार, एसेट रिकवर करने की क्षमता, बॉरोअर की स्थिति, कानूनी और संचालन लागत, मार्केट की स्थिति और रिकवरी प्रोसेस की दक्षता जैसे कारकों से प्रभावित होता है.

LGD का आधा जीवन क्या है?

LGD का आधा जीवन संभावित नुकसान के आधे को रिकवर करने में लगने वाले समय को दर्शाता है. यह कोलैटरल के प्रकार, डिफॉल्ट परिस्थितियों और उपयोग किए गए रिकवरी तरीकों के आधार पर अलग-अलग होता है.

डिफॉल्ट किए गए नुकसान के लिए इलाज की दर क्या है?

क्योर दर डिफॉल्ट लोन का प्रतिशत है जो रिकवर या चुकाए जाते हैं. उच्च उपचार दर के परिणामस्वरूप कम LGD होता है, जो अधिक प्रभावी रिकवरी प्रयासों को दर्शाता है.

क्या नुकसान दिया गया डिफॉल्ट 100 से अधिक हो सकता है?

LGD 100 % से अधिक नहीं हो सकता है. यह खोए हुए लोन के प्रतिशत को दर्शाता ISN, और 100% से अधिक की वैल्यू कुल लोन राशि से अधिक नुकसान को दर्शाती है, जो संभव नहीं है.

क्या नुकसान दिया गया डिफॉल्ट शून्य हो सकता है?

अगर लोनदाता कोलैटरल या अन्य तरीकों से पूरी लोन राशि रिकवर करता है, तो LGD शून्य हो सकता है, जिसका मतलब है कि डिफॉल्ट से कोई नुकसान नहीं होता है.

डिफ़ॉल्ट हाफ-लाइफ क्या है?

क्या नुकसान दिया गया डिफॉल्ट 100 से अधिक हो सकता है?

क्रेडिट रिस्क मैनेजमेंट में LGD क्या है?

क्रेडिट रिस्क में LGD क्या है, यह समझने का एक आसान तरीका है - यह दर्शाता है कि अगर कोई उधारकर्ता कोलैटरल, गारंटी या पुनर्भुगतान से रिकवरी पर विचार करने के बाद डिफॉल्ट करता है, तो लोनदाता कितना पैसा खो सकता है.

LGD की गणना कैसे की जाती है? स्टैंडर्ड लॉस दिया गया डिफॉल्ट फॉर्मूला क्या है?

फाइनेंस में LGD की गणना आमतौर पर लोन एक्सपोज़र को एक माइनस रिकवरी दर से गुणा करने के रूप में की जाती है, जो दर्शाता है कि लोन का हिस्सा रिकवर नहीं किया गया है.

फाइनेंस में LGD को कौन से कारक प्रभावित करते हैं?

फाइनेंस में LGD कोलैटरल क्वॉलिटी, लोन-टू-वैल्यू रेशियो, उधारकर्ता की ताकत, रिकवरी प्रोसेस और एसेट की कीमतों और पुनर्भुगतान को प्रभावित करने वाली वित्तीय स्थितियों पर निर्भर करता है.

LGD और डिफॉल्ट की संभावना (PD) के बीच क्या अंतर है?

PD इस संभावना को मापता है कि उधारकर्ता डिफॉल्ट करेगा, जबकि LGD यह मापता है कि अगर डिफॉल्ट वास्तव में होता है, तो लोनदाता कितना पैसा खो देता है.

कोलैटरल दिए गए डिफॉल्ट को कैसे प्रभावित करता है?

अच्छी क्वॉलिटी, आसान कोलैटरल रिकवरी में सुधार करके LGD को कम करता है, जबकि कमजोर या अतरल कोलैटरल लोनदाता के लिए संभावित नुकसान को बढ़ाता है.

बेसल और IFRS 9 विनियमों के तहत LGD महत्वपूर्ण क्यों है?

LGD का उपयोग अपेक्षित क्रेडिट नुकसान और पूंजी की आवश्यकताओं की गणना करने के लिए किया जाता है, जिससे बैंकों को जोखिम को सही तरीके से मापने और वित्तीय रूप से स्थिर रहने में मदद मिलती है.

क्या नुकसान दिया गया डिफॉल्ट कभी शून्य हो सकता है?

हां, अगर लोनदाता डिफॉल्ट के बाद कोलैटरल सेल, गारंटी या पूरे पुनर्भुगतान के माध्यम से लोन राशि को पूरी तरह से रिकवर करता है, तो LGD शून्य हो सकता है.

अपेक्षित क्रेडिट नुकसान की गणना करने के लिए LGD का उपयोग कैसे किया जाता है?

LGD को डिफॉल्ट की संभावना और डिफॉल्ट पर एक्सपोजर से गुणा किया जाता है, ताकि बेसल और IFRS 9 फ्रेमवर्क के तहत अपेक्षित क्रेडिट नुकसान का अनुमान लगाया जा सके.