टाटा कॅपिटल ॲपसह लोनकरिता अप्लाय करा आणि तुमचे अकाउंट मॅनेज करा.आत्ताच डाउनलोड करा

ब्लॉग

सहाय्यता

तुमच्यासाठी लोन
बिझनेससाठी लोन
गुंतवणूक
विमा
अप्लाय करा

लोनसाठी तत्काळ लिंक्स

इन्श्युरन्ससाठी क्विक लिंक्स

गुंतवणूक

ऑफर्स क्विक पे
मेन्यू  
 
आत्ताच अप्लाय करा
आत्ताच अप्लाय करा

Tata Capital > Blog > Loan for Home > Tax Exemptions on Taking a Home Construction Loan

घरासाठी लोन

होम कन्स्ट्रक्शन लोन घेण्यावर टॅक्स सूट

Tax Exemptions on Taking a Home Construction Loan

तुम्ही दररोज घर खरेदी करत नाही. सत्य सांगायचे तर, हे तुमच्या आयुष्यातील सर्वात महत्त्वाच्या खरेदी निर्णयांपैकी एक आहे. आणि अशाप्रकारे, तुम्ही मोठ्या प्रमाणात निर्मित, पूर्व-बांधणी केलेल्या प्रॉपर्टीसाठी सेटल करू नये. त्याऐवजी, तुम्हाला हवे तसे तुमचे घर बांधणे आवश्यक आहे.

Ready-to-move-in प्रॉपर्टी सामान्यपणे वापरलेल्या सामग्रीच्या किंमतीपेक्षा जास्त राज्य करतात आणि त्यात अनेक छुपे खर्च समाविष्ट आहेत जे किंमत लक्षणीयरित्या वाढवतात. परंतु जेव्हा तुम्ही बांधकाम प्रक्रियेविषयी निर्णय घेत असाल, तेव्हा तुम्ही तुम्हाला हव्या असलेल्या सामग्री खरेदी करू शकता आणि खर्च नियंत्रणात ठेवू शकता. आणखी काय, आजकाल तुम्ही सहजपणे आकर्षक होम लोन दर सह हाऊसिंग कन्स्ट्रक्शन लोन प्राप्त करू शकता.

तुमचे घर बांधण्यासाठी कन्स्ट्रक्शन लोन घेण्याचा आणखी एक फायदा म्हणजे तुम्ही पात्र होणार्या होम लोन टॅक्स सवलतींचे अनुसरण करणे.

सेक्शन 24

इन्कम टॅक्स ॲक्टच्या सेक्शन 24 अंतर्गत, तुम्ही तुमच्या होम कन्स्ट्रक्शन लोनच्या व्याज घटकावर कपातयोग्य क्लेम करू शकता. स्वयं-स्वाधीन प्रॉपर्टीच्या बाबतीत, अनुमती असलेली कमाल कपात ₹2 लाख आहे.

परंतु जर तुम्ही लोन घेतल्यानंतर पाच वर्षांच्या आत तुमच्या प्रॉपर्टीचे बांधकाम पूर्ण केले तरच तुम्ही या कपातीचा क्लेम करू शकता. अन्यथा, तुम्ही ₹30,000 कपातीचा क्लेम करू शकता. जर संबंधित प्रॉपर्टी स्वतःच्या ताब्यात नसेल, तर पूर्णतेची स्थिती लक्षात न घेता, तुम्ही सूट म्हणून क्लेम करू शकणारी रक्कम कोणत्याही मर्यादेच्या अधीन नाही.

ही सूट प्राप्त करण्यासाठी लोन घेण्यापूर्वी, तुमची होम लोन पात्रता ऑनलाईन कॅल्क्युलेट करणे आदर्श आहे.

सेक्शन 80C

Under this Section, you can claim deductions on the principal component of your home loan for construction. Once the construction of your property is over, you can claim a maximum deduction of Rs. 1.5 lakhs.

However, if you sell the property within five years from the date of possession, these benefits will be reversed i.e. the amount you claimed as a deduction, will be added back to your taxable income for the year in which the sale is made.

To qualify for this tax exemption, avail of housing finance after figuring out your eligibility with the help of an online home loan eligibility calculator.

सेक्शन 80EE

If you are a first-time homebuyer, you can claim an additional deduction of Rs. 50,000 on the interest component of the house construction loan. You can claim this deduction every financial year until you have repaid the loan completely.

However, to avail of this benefit, the loan amount should be under Rs. 35 lakhs and the value of the property should be under Rs. 50 lakhs. Also, the date of sanctioning of the loan must fall between 01.04.2016 and 31.03.2017. You can claim this deduction over and above the exemption of Rs. 2 lakhs under Section 24.

सेक्शन 80EEA

Section 80EEA states that if a first-time homebuyer is not eligible for deduction under Section 80EE, he/she can claim an additional deduction of Rs. 1.5 lakhs on the interest component of loan taken for affordable housing between 01.04.2019 and 31.03.2020.

If you are looking to take a loan for housing construction, visit Tata Capital. We offer attractive home loan interest rates and flexible repayment options.

We encourage you to use our online home loan EMI calculator to compare different repayment options and see what works best for you. Our website also provides a home loan calculator to help you figure out the extent of the amount you can avail. To know more, visit our website today.

How to Claim Tax Deductions on Construction Loan Interest 

Section 80C allows taxpayers to claim construction loan tax deductions for stamp duty, registration charges, and the home loan principal repayment, up to ₹1.5 lakh. However, tax benefits on home construction loan repayments are only available from the year you obtain possession of the property. 

Any principal repaid through EMIs before construction is completed is not eligible for the construction loan interest deduction. If the project is delayed and possession is not received as scheduled, both principal and interest-related tax benefits may be impacted. All these deductions can be claimed while filing your income tax returns.

Eligibility Criteria for Construction Loan Tax Benefits 

Construction loan tax eligibility may vary by borrower. In India, those who can claim construction loan tax benefits include those who specifically take loans for the construction of a residential property. 

Additionally, the building for which the loan was taken must be completed within five years from the end of the financial year in which the loan was availed. Finally, home construction tax rules state that any deductions for home loan interest payments can be claimed only once construction is complete.

Documents Required for Tax Deduction Claims 

The documents for tax deduction claims include:

  • Construction proof: Construction proof is required for tax benefits. This will also have to include the property purchase date. 
  • Borrower details: The home loan must be in your name, or you must be a co-borrower to claim the benefits. Proof of identity (Aadhaar card, PAN card, or passport) may also be required. 

These construction loan tax papers must be kept in order. The home loan interest certificate can also be submitted to your employer so the amount can be factored into TDS calculations. 

Tax Benefits Comparison: Construction Loan vs Ready-Made Property 

When it comes to construction loans vs. ready properties’ tax benefits, it’s essential to understand the distinctions among tax-comparison home loan types. The most significant difference is the timing of tax benefits. For ready properties, interest and principal payments can begin immediately upon purchase. 

However, in contrast, construction loan benefits are deferred until possession. While the construction vs. ready-made property tax rules under Sections 24(b) and 80C are similar, construction loans require a longer wait before tax savings kick in.

Common Mistakes in Claiming Construction Loan Tax Deductions 

Incorrect ITR filing is one of the most common construction loan tax mistakes people make. This could be entering incorrect figures, missing the interest certificate, or not having the required documents ready. 

First-time buyers should also verify that they meet the eligibility criteria and that there are no errors in tax deduction claims before making a claim. Avoiding mistakes in home loan tax benefit applications is crucial and could be the difference between you getting your deduction or not. 

हाऊस लोनसाठी अप्लाय करा

आमच्या सोप्या होम लोनसह तुमच्या नवीन घराला नमस्कार म्हणा!

आत्ताच अप्लाय करा
लोकप्रिय शोध
PMAY कॅल्क्युलेटर सरकारी कर्मचाऱ्यांसाठी होम लोन स्वयं-रोजगारितांसाठी होम लोन महिलांसाठी होम लोन टॉप-अपसह होम लोन बॅलन्स ट्रान्सफर एरिया कॅल्क्युलेटर स्टॅम्प ड्युटी कॅल्क्युलेटर होम लोन टॉप-अप भारतातील मंजूर हाऊसिंग प्रोजेक्ट्स 12 लाखांचे होम लोन 15 लाखांचे होम लोन 25 लाखांचे होम लोन 30 लाखांचे होम लोन 35 लाखांचे होम लोन 40 लाखांचे होम लोन 45 लाखांचे होम लोन 60 लाखांचे होम लोन 65 लाखांचे होम लोन 70 लाखांचे होम लोन 75 लाखांचे होम लोन 80 लाखांचे होम लोन 85 लाखांचे होम लोन 90 लाखांचे होम लोन 1.5 कोटीचे होम लोन 2 कोटीचे होम लोन 2.5 कोटीचे होम लोन 3 कोटीचे होम लोन 4 कोटीचे होम लोन
लोन विषयी अधिक
होम लोन होम एक्सटेंशन लोन अफोर्डेबल हाऊसिंग लोन प्रधान मंत्री आवास योजना होम कन्स्ट्रक्शन लोन होम लोन बॅलन्स ट्रान्सफर होम लोन साठी आवश्यक डॉक्युमेंट्स होम लोन व्याज दर होम लोन EMI कॅल्क्युलेटर होम लोन पात्रता 10 लाखांचे होम लोन 50 लाखांचे होम लोन 30 लाखांचे होम लोन 40 लाखांचे होम लोन

सामान्य प्रश्न

भारतात कन्स्ट्रक्शन लोनवरील व्याज टॅक्स वजावटयोग्य आहे का?

Yes, interest on construction loans is tax-deductible in the country. However, this applies only after construction is complete, and not during the construction.

कन्स्ट्रक्शन लोन इंटरेस्टसाठी सेक्शन 24 अंतर्गत मी किती कपात करू शकतो/शकते?

सेक्शन 24(b) अंतर्गत, जर बांधकाम योग्य कालावधीमध्ये पूर्ण झाले तर प्रति वर्ष ₹2 लाख पर्यंत कन्स्ट्रक्शन लोन टॅक्स लाभ स्वयं-मालकीच्या प्रॉपर्टीसाठी क्लेम केले जाऊ शकतात.

मी प्रिन्सिपल आणि व्याज दोन्हीवर सेक्शन 80C लाभ क्लेम करू शकतो/शकते का?

नाही, सेक्शन 80C केवळ प्रिन्सिपल रिपेमेंट आणि विशिष्ट शुल्कावर लागू होते, तर व्याज कपातीसाठी कन्स्ट्रक्शन लोन टॅक्स लाभ सेक्शन 24 अंतर्गत स्वतंत्रपणे क्लेम करणे आवश्यक आहे.

सेक्शन 24 लाभ क्लेम करण्यासाठी बांधकाम पूर्ण करण्याची अंतिम मुदत काय आहे?

होम कन्स्ट्रक्शन लोन टॅक्स कपातीचा क्लेम करण्यासाठी, लोन घेतलेल्या आर्थिक वर्षाच्या शेवटी पाच वर्षांच्या आत तुमचे बांधकाम पूर्ण केले पाहिजे.

टॅक्स लाभांसाठी सेक्शन 80EEA सेक्शन 80EE पेक्षा कसे भिन्न आहे?

सर्वात महत्त्वाचा फरक म्हणजे सेक्शन 80EE ₹35 लाख पर्यंतच्या होम लोनवर लागू होतो, तर सेक्शन 80EEA ₹45 लाख पर्यंत उच्च-मूल्य लोन कव्हर करते.

अस्वीकरण

सर्वाधिक पाहिलेले ब्लॉग्स

प्रचलित ब्लॉग

कॅल्क्युलेटर

Personal Loan EMI Calculator

पर्सनल लोन EMI कॅल्क्युलेटर
Home Loan EMI Calculator

होम लोन EMI कॅल्क्युलेटर
Business Loan EMI Calculator

बिझनेस लोन EMI कॅल्क्युलेटर
Used Car Loan EMI Calculator

यूज्ड कार लोन EMI कॅल्क्युलेटर
Two Wheeler Loan EMI Calculator

टू-व्हीलर लोन EMI कॅल्क्युलेटर
Loan Against Securities Calculator

सिक्युरिटीजवर लोन कॅल्क्युलेटर
Loan Against Property Calculator

प्रॉपर्टी वर लोन कॅल्क्युलेटर
अधिक टूल्स
आमच्या सहाय्यक कंपन्या
आमचे प्रायव्हेट इक्विटी फंड

उपयुक्त लिंक्स आणि संसाधने

टॉप शाखा

पॉलिसी, कोड आणि इतर डॉक्युमेंट्स

टाटा कॅपिटल सोल्यूशन्स अँड सर्व्हिसेस लिमिटेड

पर्सनल लोन

होम लोन

बिझनेस लोन

व्हेईकल लोन

आणखी उत्पादने

कॉपीराईट © 2026 टाटा कॅपिटल लिमिटेड

error-icon

अरेरे, काहीतरी चुकीचे घडले आहे

कृपया नंतर पुन्हा प्रयत्न करा.

सर्वात महत्त्वाच्या अटी व शर्ती - होम लोन

तुमच्या प्राधान्यित भाषेत डाउनलोड करा

डाउनलोड