प्रॉपर्टीवर लोन

भारतातील मॉर्टगेज लोन टॅक्स लाभ: संपूर्ण गाईड

Q: मी शिक्षण किंवा वैयक्तिक खर्चासाठी वापरलेल्या मॉर्टगेज लोनवर टॅक्स लाभांचा क्लेम करू शकतो/शकते का?

जेव्हा शिक्षण, प्रवास किंवा जीवनशैलीच्या गरजांसाठी मॉर्टगेज लोन वापरले जाते तेव्हा टॅक्स लाभांना अनुमती नाही, कारण अशा उद्देशासाठी पात्र नाहीत मॉर्टगेज लोन टॅक्स सूट .

Q: मॉर्टगेजवरील टॉप-अप लोन्स भारतात टॅक्स सवलतीसाठी पात्र आहेत का?

जर पात्र प्रॉपर्टी संबंधित उद्देशांसाठी रक्कम वापरली गेली असेल तरच टॉप-अप लोन टॅक्स सवलतीसाठी पात्र आहेत, अन्यथा भरलेले व्याज प्राप्त होत नाही मॉर्टगेज लोन टॅक्स लाभ .

Q: मॉर्टगेज लोन टॅक्स लाभांसाठी सेक्शन 80C लागू आहे का?

सेक्शन 80C मॉर्टगेज लोनवर लागू होत नाही, कारण प्रिन्सिपल रिपेमेंट कपात होम लोनसाठी मर्यादित आहेत, ज्यामुळे इन्कम टॅक्स मध्ये मॉर्टगेज लोन कपात .

टाटा कॅपिटलद्वारे
03 जुलै 2026
7 मिनिटे वाचा
2103

Mortgage Loan Tax Benefits in India: Complete Guide

मॉर्टगेज लोन किंवा प्रॉपर्टी वर लोन हे सर्वात जुन्या क्रेडिट प्रकारांपैकी एक आहेत. जेव्हा बिझनेस लोन, गोल्ड लोन किंवा इतर सिक्युअर्ड फंडिंग पर्याय पोहोचण्याच्या बाहेर असतात तेव्हा ते तुमचा फायनान्शियल आधार बनू शकतात. तुमचे स्वप्न प्रत्यक्षात साकारण्यास तुम्हाला मदत करण्यासाठी मॉर्टगेज लोन प्राप्त करण्यासाठी तुम्ही कोणतीही प्रॉपर्टी, कमर्शियल किंवा निवासी वापरू शकता. हा प्रकारचे लोन लेंडरला तुमच्या ध्येयांशी संरेखित लोन रक्कम वितरित करताना त्यांना आवश्यक असलेली सिक्युरिटी देते.

मॉर्टगेज लोन तुम्हाला फंडचा सहज ॲक्सेस देत असताना, ते तुम्हाला काही टॅक्स लाभांसाठी देखील पात्र बनवतात. हा ब्लॉग मॉर्टगेज लोन टॅक्स कपातीपासून ते त्यांच्यासाठी अप्लाय करताना लक्षात ठेवण्याच्या पॉईंट्सपर्यंत मॉर्टगेज लोन टॅक्स लाभांविषयी तुम्हाला माहित असावे असे सर्वकाही हायलाईट करेल.

मॉर्टगेज लोन टॅक्स लाभ

मॉर्टगेज लोन हा एक प्रकारचा सिक्युअर्ड फंडिंग आहे. ज्यामध्ये तुम्ही विविध उद्देशांसाठी फायनान्शियल सहाय्य प्राप्त करण्यासाठी तुमची प्रॉपर्टी लेंडरला सिक्युरिटी म्हणून गहाण ठेवू शकता. हे लोन टॅक्स बचतीच्या बाबतीत देखील फायदेशीर आहेत. तुम्ही प्राप्त करू शकणारे मॉर्टगेज लोन इन्कम टॅक्स लाभ येथे दिले आहेत:

जर तुम्ही वेतनधारी व्यक्ती असाल ज्याचा लोन रकमेसह नवीन प्रॉपर्टी तयार करण्याचे ध्येय आहे, तर तुम्ही इन्कम टॅक्स ॲक्ट, 1961 च्या सेक्शन 24(B) अंतर्गत मॉर्टगेज लोन टॅक्स सवलतीसाठी अप्लाय करू शकता. तुम्ही व्याज पेमेंटवर ₹2 लाखांपर्यंत टॅक्स कपातीसाठी अप्लाय करू शकता.

जर तुम्ही तुमच्या बिझनेसच्या वाढीसाठी लोन रक्कम गुंतवणूक करण्यास इच्छुक बिझनेस मालक असाल तर तुम्ही मॉर्टगेज लोन इन्कम टॅक्स लाभ देखील क्लेम करू शकता. सेक्शन 37 (1) तुम्हाला लोनशी संबंधित व्याज आणि प्रोसेसिंग फी आणि इतर शुल्कावर टॅक्स कपात क्लेम करण्याची परवानगी देते.

भारतातील मॉर्टगेज लोन टॅक्स लाभांसाठी पात्रता निकष

निवासी वापराची आवश्यकता: तुम्ही सेक्शन 24(B) अंतर्गत भारतातील मॉर्टगेज लोनवर टॅक्स लाभ क्लेम करू शकता जर तुमच्या लेंडरकडून लोन रक्कम निवासी प्रॉपर्टी खरेदी, बांधकाम, दुरुस्ती किंवा नूतनीकरण करण्यासाठी वापरली गेली असेल आणि तुम्ही तुमचा रिटर्न दाखल करताना या वापराचा पुरावा प्रदान केला असेल.

व्याज घटक फोकस: पात्रता लोनवर भरलेल्या व्याज पर्यंत मर्यादित आहे आणि प्रिन्सिपल रिपेमेंटवर नाही, सेक्शन 24(B) अंतर्गत स्वयं-स्वाधीन प्रॉपर्टीसाठी प्रति वर्ष ₹2 लाख पर्यंत कपात.

बिझनेस उद्देशाची स्थिती: जर तुम्ही विशेषत: बिझनेस खर्चासाठी लोन फंड वापरत असाल तर तुम्ही सेक्शन 37(1) अंतर्गत व्याजावरील कपातीचा (आणि काही प्रकरणांमध्ये फी) क्लेम करू शकता, जर योग्य डॉक्युमेंटेशन राखले असेल.

पात्र वापर: प्रवास, शिक्षण, वैद्यकीय खर्च किंवा विवाह यासारख्या वैयक्तिक किंवा अपात्र खर्चासाठी लोन वापरल्यास कोणतीही कपात लागू होत नाही.

डॉक्युमेंटेशन आणि पुरावा: पात्रता निकष पूर्ण करण्यासाठी आणि मॉर्टगेज लोन इन्कम टॅक्स सवलत क्लेम करण्यासाठी, लोन मंजुरी पत्र, लेंडरचे व्याज सर्टिफिकेट, प्रॉपर्टी पेपर्स आणि टॅक्स रिटर्न दाखल करताना अंतिम वापराचा पुरावा यासारखे डॉक्युमेंट्स तयार ठेवा.

होम लोन आणि मॉर्टगेज लोन टॅक्स लाभांमधील फरक

टॅक्स लाभांची व्याप्ती: होम लोन प्रिन्सिपल आणि व्याज दोन्हीवर संरचित टॅक्स मदत प्रदान करतात, ज्यामुळे ते नियोजित घराच्या मालकीसाठी योग्य बनतात. मॉर्टगेज लोन्स मर्यादित दिलासा देतात, जो फंडच्या अंतिम वापरावर अवलंबून असतो.

व्याज कपात पात्रता: होम लोन व्याज जेव्हा प्रॉपर्टी निवासी असेल तेव्हा सेक्शन 24 अंतर्गत कपातीसाठी पात्र ठरते. मॉर्टगेज लोन व्याज केवळ प्रॉपर्टी खरेदी किंवा बांधकामासाठी वापरल्यासच कपातयोग्य आहे, जे मॉर्टगेज लोन टॅक्स सूट भारत तरतुदींशी संरेखित असते.

प्रिन्सिपल रिपेमेंट लाभ: होम लोनवरील प्रिन्सिपल रिपेमेंट सेक्शन 80C अंतर्गत कपातीसाठी पात्र आहे. मॉर्टगेज लोन्स प्रिन्सिपल कपातीला अनुमती देत नाहीत, जे इन्कम टॅक्समध्ये मॉर्टगेज लोन कपात अंतर्गत एकूण सेव्हिंग्स प्रतिबंधित करतात.

बिझनेस वापराचे लाभ: बिझनेसच्या उद्देशांसाठी वापरलेले मॉर्टगेज लोन सेक्शन 37 अंतर्गत बिझनेस खर्च म्हणून व्याज क्लेमला अनुमती देतात, जर लेंडरकडे स्पष्ट डॉक्युमेंटेशन राखणे आवश्यक असेल.

उद्देश चालित लागूता: निवासी खरेदीसाठी होम लोन टॅक्स लाभ ऑटोमॅटिकरित्या लागू होतात. मॉर्टगेज लोनचे लाभ हे पूर्णपणे जबाबदारीने आणि पारदर्शकपणे लोन रक्कम किती वापरली जाते यावर अवलंबून असतात.

मॉर्टगेज लोनवरील टॅक्स लाभांना अनुमती नसलेली परिस्थिती

पात्रता जाणून घेण्याइतके अपवाद समजून घेणे महत्त्वाचे आहे, विशेषत: टॅक्स कार्यक्षम लोन प्लॅनिंग करताना.

नॉन-हाऊसिंग खर्च: विवाह, प्रवास, लाईफस्टाईल अपग्रेड किंवा वैयक्तिक वापरासाठी फंड वापरले जातात तेव्हा मॉर्टगेज लोनवरील टॅक्स लाभांना अनुमती नाही, कारण टॅक्स कायदे केवळ मंजूर उद्देशांसाठी दिलासा प्रतिबंधित करतात.

डेब्ट रिपेमेंटसाठी वापरलेले लोन: जर लोन रक्कम पात्र अंतिम वापराशिवाय पर्सनल लोन, क्रेडिट कार्ड किंवा अनौपचारिक लोन बंद करण्यासाठी वापरली गेली असेल तर तुम्ही मॉर्टगेज लोन टॅक्स लाभ क्लेम करू शकत नाही.

अंतिम वापराचे डॉक्युमेंटेशन वगळणे: जेव्हा लोनचा उद्देश वैध असेल तेव्हाही, कर्जदार लेंडरकडून व्याज सर्टिफिकेट, वापर पुरावा किंवा सहाय्यक रेकॉर्ड सबमिट करण्यात अयशस्वी झाल्यास क्लेम नाकारले जातात.

पात्र नसलेली मालमत्ता खरेदी: गृहनिर्माण किंवा बिझनेस उपक्रमाशी संबंधित नसलेली ज्वेलरी, जमीन, वाहने किंवा मालमत्ता खरेदी करण्यासाठी लोन उत्पन्न वापरून मॉर्टगेज लोन टॅक्स सवलतीसाठी व्याज अपात्र ठरते.

नॉन-कम्प्लायंट बिझनेस क्लेम: जेव्हा खर्च इन्कम टॅक्स स्थिती पूर्ण करत नाहीत, अकाउंटिंग पुराव्याचा अभाव किंवा योग्य रिपोर्टिंग अयशस्वी होतात तेव्हा बिझनेस खर्च म्हणून क्लेम केलेले व्याज नाकारले जाते.

मॉर्टगेजवरील टॉप-अप लोनसाठी टॅक्स परिणाम

व्याज पात्रता: जेव्हा फंडचा वापर प्रॉपर्टी खरेदी, बांधकाम किंवा नूतनीकरणासाठी केला जातो, तेव्हाच टॉप-अप लोनवरील व्याज कपातीसाठी पात्र ठरते, जो स्पष्ट अंतिम वापराच्या पुराव्याद्वारे समर्थित आहे.

स्वयं-स्वाधीन प्रॉपर्टी मर्यादा: जेव्हा टॉप-अप रक्कम स्वत:च्या ताब्यात असलेल्या घर सुधारण्यासाठी खर्च केली जाते, तेव्हा इन्कम टॅक्स नियमांनुसार विहित मर्यादेच्या आत व्याज कपातीला अनुमती आहे.

संयुक्त व्याज मूल्यांकन: मूळ मॉर्टगेज आणि टॉप-अप लोनचे व्याज एकत्रितपणे मूल्यांकन केले जाते, जे फायनान्शियल वर्षातील एकूण कपातयोग्य रकमेवर परिणाम करू शकते.

नॉन-हाऊसिंग वापर: जर टॉप-अप लोन प्रवास, शिक्षण किंवा वैयक्तिक वापराच्या खर्चासाठी वापरले असेल तर कोणतेही टॅक्स सवलत लागू होत नाही.

डॉक्युमेंटेशन आवश्यकता: मॉर्टगेज लोन टॅक्स सूट भारत यशस्वीरित्या क्लेम करण्यासाठी लेंडरकडून योग्य वापर रेकॉर्ड अनिवार्य आहेत.

टॅक्स सूट क्लेमसाठी आवश्यक डॉक्युमेंट्स आणि पुरावे

भारतात टॅक्स सवलतीचा क्लेम करण्यासाठी आवश्यक प्रमुख डॉक्युमेंट्स येथे आहेत:

लोन मंजुरी डॉक्युमेंट: रिटर्न दाखल करताना लोन तपशील स्थापित करण्यासाठी तुमच्या लेंडरकडून मॉर्टगेज ॲग्रीमेंट आणि मंजुरी पत्राची कॉपी ठेवा

व्याज सर्टिफिकेट: तुमच्या क्लेमला सपोर्ट करण्यासाठी भरलेले एकूण व्याज दर्शविणारे लेंडरचे वार्षिक व्याज सर्टिफिकेट आवश्यक आहे.

अंतिम वापराचा पुरावा: फंडचा वापर कसा केला गेला आहे हे स्पष्टपणे दर्शविणारे बिल आणि पावती यासारखे डॉक्युमेंट्स टॅक्स मदतीसाठी पात्रता प्रमाणित करण्यास मदत करतात.

प्रॉपर्टी मालकीचे पेपर्स: लोन आणि निवासी किंवा बिझनेस ॲसेट दरम्यान कनेक्शन प्रदर्शित करण्यासाठी टायटल डीड्स किंवा प्रॉपर्टी नोंदणी डॉक्युमेंट्स आवश्यक आहेत.

टॅक्स फायलिंग: तुम्ही क्लेम करू इच्छित असलेल्या कोणत्याही इन्कम टॅक्स लाभांमध्ये मॉर्टगेज लोन कपात सह क्लेम प्रमाणित करण्यासाठी फॉर्म 16 किंवा टॅक्स कॅल्क्युलेशन शीटसह तुमच्या दाखल केलेल्या रिटर्नचा रेकॉर्ड राखून ठेवा.

मॉर्टगेज लोन टॅक्स लाभ क्लेम करण्यासाठी आवश्यक पॉईंट्स

मॉर्टगेज लोन्स हे फायदेशीर फायनान्शियल सहाय्य आहेत जे तुम्हाला टॅक्स सेव्ह करताना कमी व्याज रेटसह जास्त लोन रक्कम ॲक्सेस करण्यास मदत करू शकतात. तथापि, मॉर्टगेज लोन टॅक्स लाभांचा क्लेम करण्यापूर्वी जाणून घेण्यासारखे काही मुद्दे खालीलप्रमाणे आहेत:

जर लोन शिक्षण, लग्न किंवा इतर वैयक्तिक इव्हेंट, वैद्यकीय खर्च किंवा प्रवासासाठी वापरले असेल तर कर्जदार मॉर्टगेज लोन टॅक्स लाभांचा क्लेम करू शकत नाही. जर फंडचा वापर प्रॉपर्टी बांधण्यासाठी किंवा बिझनेस खर्च पूर्ण करण्यासाठी केला गेला तरच ते टॅक्स रिबेटचा लाभ घेऊ शकतात.

1961 च्या इन्कम टॅक्स ॲक्टचे सेक्शन 80(सी) जेव्हा तुमच्याकडे विद्यमान होम लोन असेल तेव्हाच काही टॅक्स लाभांना अनुमती देते. ते टॅक्स लाभ लोन अगेंस्ट प्रॉपर्टीवर लागू नाहीत.

टॅक्स सेव्ह करण्यासाठी मॉर्टगेज लोनसाठी अप्लाय करा!

मॉर्टगेज लोन्स कर्जदारांना मोठ्या मंजुरीचा ॲक्सेस, कमी व्याजदर आणि लवचिक रिपेमेंट कालावधी यासारखे लाभ ऑफर करतात. याव्यतिरिक्त, तुम्ही सेक्शन 24(B) आणि 37(1) अंतर्गत मॉर्टगेज इंटरेस्टवर टॅक्स लाभ चा लाभ घेऊ शकता. तुम्ही निवडलेल्या लेंडरच्या अटी योग्यरित्या समजून घेण्यासाठी लोन संबंधित सर्व डॉक्युमेंट्स काळजीपूर्वक वाचणे लक्षात ठेवा. आसपास खरेदी करणे, विविध लेंडरचे विश्लेषण करणे आणि टाटा कॅपिटल सारखी विश्वसनीय फायनान्शियल संस्था निवडणे समानपणे आवश्यक आहे.

टाटा कॅपिटल आकर्षक व्याजदरावर सिक्युअर्ड आणि अनसिक्युअर्ड लोन प्रदान करते. तुम्ही 100% ऑनलाईन ॲप्लिकेशन प्रोसेस, जलद डिस्बर्सल आणि आमच्या हायब्रिड टर्म लोन सुविधेचा लाभ घेऊन तुमच्या फायनान्शियल गरजा सुव्यवस्थित करू शकता.

2. मॉर्टगेज व्याज कपात म्हणजे काय आणि ते कसे काम करते?

मॉर्टगेज व्याज कपात हे तुम्ही मॉर्टगेज लोनसह क्लेम करू शकणारे टॅक्स लाभ आहेत. जेव्हा तुम्ही बिझनेस हेतूसाठी किंवा अन्य प्रॉपर्टी बांधण्यासाठी मॉर्टगेज लोन वापरता तेव्हाच तुम्ही ही कपात क्लेम करू शकता.

3. Do I need to itemise deductions to claim mortgage loan tax benefits?

नाही, मॉर्टगेज लोन टॅक्स लाभांचा क्लेम करण्यासाठी तुम्हाला कपात आयटम करण्याची गरज नाही.

आत्ताच अप्लाय करा

लोकप्रिय शोध

लोन विषयी अधिक

प्रॉपर्टी वर लोन प्रॉपर्टी वर लोन साठी आवश्यक डॉक्युमेंट्स प्रॉपर्टी वर लोन व्याजदर प्रॉपर्टी वर लोन EMI कॅल्क्युलेटर LAP टर्म लोन प्रॉपर्टी वर लोन वर टॉप-अप प्रॉपर्टी वर लोन बॅलन्स ट्रान्सफर मायक्रो प्रॉपर्टी वर लोन

अधिक पाहा

सामान्य प्रश्न

मॉर्टगेज लोन टॅक्स लाभ काय आहेत?

जेव्हा तुम्ही नवीन प्रॉपर्टी बांधण्यासाठी किंवा बिझनेस खर्च पूर्ण करण्यासाठी मॉर्टगेज लोनसाठी अप्लाय करता, तेव्हा सेक्शन 24(B) आणि 37 (1) भरलेल्या इंटरेस्टवर काही टॅक्स रिबेटला अनुमती देतात.

मॉर्टगेज व्याज कपात म्हणजे काय आणि ते कसे काम करते?

मॉर्टगेज लोन टॅक्स लाभांचा क्लेम करण्यासाठी मला कपात आयटम करणे आवश्यक आहे का?

मी शिक्षण किंवा वैयक्तिक खर्चासाठी वापरलेल्या मॉर्टगेज लोनवर टॅक्स लाभांचा क्लेम करू शकतो/शकते का?

Tax benefits are not allowed when a mortgage loan is used for education, travel, or lifestyle needs, as such purposes do not qualify for mortgage loan tax exemption.

सेक्शन 24(b) म्हणजे काय आणि ते मॉर्टगेज लोनसाठी कसे अप्लाय करते?

सेक्शन 24(b) जेव्हा निवासी प्रॉपर्टी खरेदी, बांधकाम किंवा दुरुस्ती करण्यासाठी मॉर्टगेज लोन फंडचा वापर केला जातो, तेव्हाच विहित मर्यादा आणि योग्य डॉक्युमेंटेशनच्या अधीन व्याज कपातीची अनुमती देते.

मॉर्टगेजवरील टॉप-अप लोन्स भारतात टॅक्स सवलतीसाठी पात्र आहेत का?

Top up loans qualify for tax relief only if the amount is used for eligible property related purposes, otherwise the interest paid does not receive mortgage loan tax benefit.

मॉर्टगेज लोन टॅक्स लाभांसाठी सेक्शन 80C लागू आहे का?

Section 80C does not apply to mortgage loans, as principal repayment deductions are restricted to home loans, limiting scope for mortgage loan deduction in income tax.

मॉर्टगेज लोनवर टॅक्स लाभ क्लेम करण्यासाठी कोणते डॉक्युमेंट्स आवश्यक आहेत?

वैध टॅक्स लाभ क्लेमला सपोर्ट करण्यासाठी कर्जदारांनी लोन मंजुरी पत्र, लेंडरकडून व्याज सर्टिफिकेट, प्रॉपर्टी डॉक्युमेंट्स आणि एंड यूज पुरावे सबमिट करणे आवश्यक आहे.