जेनेरिक

12 लाख सॅलरीवर इन्कम टॅक्स: कॅल्क्युलेशन, कपात आणि सेव्ह कसे करावे

टाटा कॅपिटलद्वारे
10 मार्च 2026
6 मिनिटे वाचा
1766

Income tax on a 12 lakh salary: Calculation, deductions & how to save

कार्यरत नागरिकांसाठी टॅक्स हंगाम हा वर्षातील सर्वात तणावपूर्ण काळ आहे. टॅक्स दायित्वे तुमचे इन्कम त्वरित कमी करू शकतात आणि तुम्हाला हवे त्यापेक्षा गुंतवणूक साठी कमी पैसे देऊ शकतात.

तथापि, जर तुम्ही 12 लाख टॅक्स स्लॅबमध्ये असाल तर नवीन टॅक्स व्यवस्था हे सेलिब्रेशनचे कारण आहे, ज्यामध्ये काही अत्यंत आवश्यक टॅक्स सवलत आहे.

हा लेख नवीन प्रणाली अंतर्गत 12 लाखांच्या उत्पन्नावर अपडेटेड इन्कम टॅक्स शोधेल आणि तुमच्यासाठी कोणती टॅक्स प्रणाली सर्वोत्तम आहे हे ठरवण्यास तुम्हाला मदत करेल.

बजेट 2026 मध्ये 12 लाख सॅलरीसाठी इन्कम टॅक्स स्लॅब

आर्थिक वर्ष 2026-27 साठी केंद्रीय बजेट मागील बजेटमध्ये घोषित केलेल्या खालील मार्गदर्शक तत्त्वांचे पालन करत राहते:

₹60,000 पर्यंत वाढीव रिबेटमुळे 12 लाख किंवा त्यापेक्षा कमी वेतनावर कोणताही इन्कम टॅक्स नाही.
नवीन टॅक्स प्रणाली अंतर्गत आर्थिक वर्ष 2026-27 साठी टॅक्स स्लॅब दर:

रुपयांमध्ये एकूण इन्कम	टॅक्स दर
4 लाख पर्यंत	0%
4 ते 8 लाख	5%
8 ते 12 लाख	10%
12 ते 16 लाख	15%
16 ते 20 लाख	20%
20 ते 24 लाख	25%
24 लाखांहून अधिक	30%

जुने विरुद्ध नवीन व्यवस्था: 12 लाख सॅलरीवर इन्कम टॅक्स

नवीन टॅक्स प्रणालीत सादर केलेल्या टॅक्स सुधारणा ₹12 लाख पर्यंत इन्कम असलेल्या व्यक्तींसाठी टॅक्स भार लक्षणीयरित्या कमी करतात, ज्यामुळे त्यांना वाढीव रिबेटमुळे शून्य इन्कम टॅक्सचा आनंद घेता येतो.

12 लाख रुपयांवरून 24 लाख रुपयांपर्यंतच्या इन्कम टॅक्सचे दरही कमी करण्यात आले आहेत.

खालील टेबल जुने आणि नवीन टॅक्स प्रणाली दरम्यान इन्कम टॅक्स स्लॅबमधील फरक स्पष्ट करते:

रुपयांमध्ये एकूण इन्कम	जुन्या प्रणालीतील टॅक्स दर	नवीन प्रणालीतील टॅक्स दर (2026)
रू. 2.5 लाख पर्यंत	0%	0%
₹ 2.5 लाख – ₹ 4 लाख	5%	0%
₹ 4 लाख – ₹ 8 लाख	5%	5%
₹ 8 लाख – ₹ 12 लाख	20%	10%
₹ 12 लाख – ₹ 16 लाख	30%	15%
₹ 16 लाख – ₹ 20 लाख	30%	20%
₹ 20 लाख – ₹ 24 लाख	30%	25%
₹ 24 लाख पेक्षा जास्त	30%	30%

नवीन टॅक्स प्रणालीने नागरिकांसाठी फायनान्शियल दिलासा दिला असला तरी, टॅक्स आदात्याकडे त्याऐवजी विशिष्ट लाभांना प्राधान्य देत असल्यास जुनी टॅक्स प्रणाली निवडण्याचा पर्याय आहे.

टॅक्स कपात आणि सूट: जुनी विरुद्ध नवीन व्यवस्था

नवीन टॅक्स प्रणाली जुन्या प्रणालीच्या तुलनेत मर्यादित कपात ऑफर करते:

हाऊस रेंट अलाउन्स (HRA) आणि लीव्ह ट्रॅव्हल अलाउन्स (LTA) सारख्या टॅक्स सूट आता उपलब्ध नाहीत.
जीवन विमा आणि PF योगदान यासारख्या सेक्शन 80C अंतर्गत कपात काढून टाकण्यात आली आहे.
वाहतूक आणि वैद्यकीय भत्त्यांसाठी सूट देखील उपलब्ध नाही.

तथापि, नवीन प्रणालीद्वारे प्रदान केलेल्या मौल्यवान बचत संधी अद्याप आहेत, ज्यामध्ये समाविष्ट आहे:

वेतनधारी आणि पेन्शन केलेल्या व्यक्तींसाठी ₹75,000 फ्लॅट कपात.
सेक्शन 80CCD(2) अंतर्गत कपातीमध्ये राष्ट्रीय पेन्शन योजनेमध्ये नियोक्त्याचे योगदान समाविष्ट आहे.

12 लाख सॅलरीवर इन्कम टॅक्स कॅल्क्युलेशन: तपशीलवार उदाहरण (जुनी आणि नवीन व्यवस्था)

खालील उदाहरण तुम्हाला जुन्या आणि नवीन दोन्ही व्यवस्था अंतर्गत 12 LPA सॅलरीसाठी टॅक्स कॅल्क्युलेट कसा करावा हे समजून घेण्यास मदत करेल.

● नवीन टॅक्स प्रणाली

एकूण वेतन: ₹12,00,000
- स्टँडर्ड कपात: ₹75,000
- करपात्र इन्कम: ₹ 11,25,000

एकूण देय टॅक्स कॅल्क्युलेट करण्यासाठी लागू इन्कम टॅक्स स्लॅब दर खालीलप्रमाणे आहेत:

स्लॅब	कर दर	टॅक्स रक्कम (₹)
0 – 4,00,000	शून्य	0
4,00,001 – 8,00,000	5%	20,000
8,00,001 – 11,25,000	10%	32,500
रिबेटपूर्वी एकूण टॅक्स		52,500
सेक्शन 87A रिबेट		(52,500)
एकूण देय टॅक्स		0

नवीन टॅक्स प्रणाली सेक्शन 87a अंतर्गत ₹60,000 रिबेटला अनुमती देते. परिणामी, 12 लाख उत्पन्नावर एकूण टॅक्स शून्य आहे.

● जुनी टॅक्स प्रणाली

एकूण वेतन: ₹12,00,000
- स्टँडर्ड कपात: ₹50,000
- सेक्शन 80C (PPF/ELSS/EPF): ₹ 1,50,000
- सेक्शन 80D (आरोग्य विमा): ₹ 50,000
- सेक्शन 80CCD (1B) NPS: ₹50,000
- होम लोन व्याज (सेक्शन 24): ₹ 95,000
- एकूण कपात: ₹3,95,000
- करपात्र इन्कम: ₹ 8,05,000

स्लॅब	कर दर	टॅक्स रक्कम (₹)
0 – 2,50,000	शून्य	0
2,50,001 – 5,00,000	5%	12,500
5,00,001 – 8,05,000	20%	61,000
एकूण टॅक्स		73,500
4% सेस		2,940
एकूण देय टॅक्स		76,440

जरी तुमच्याकडे उच्च कपात असेल तरीही 12 लाख सॅलरीवरील टॅक्स नेहमीच जुन्या प्रणाली अंतर्गत जास्त असेल.

12 लाखांपेक्षा अधिक सॅलरी वर टॅक्स सेव्ह कसे करावे: गुंतवणूक आणि सूट स्ट्रॅटेजी

जर तुमचे वेतन ₹12 लाखांपेक्षा जास्त असेल तर तुम्ही योग्य टॅक्स प्लॅनिंगसह तुमचा टॅक्स भार कायदेशीररित्या कमी करू शकता. तुम्ही जुनी किंवा नवीन टॅक्स प्रणाली निवडली आहे की नाही यावर योग्य धोरण अवलंबून असते. जुन्या प्रणाली अंतर्गत अनेक कपात आणि सवलतींना परवानगी आहे, तर मर्यादित कपातीसह कमी टॅक्स दर नवीन प्रणालीवर लागू होतात. तुम्ही निर्णय घेण्यापूर्वी दोन्ही व्यवस्थांची काळजीपूर्वक तुलना करणे आवश्यक आहे.

गुंतवणूक आणि सूट धोरणांद्वारे दोन्ही व्यवस्था अंतर्गत 12 लाख उत्पन्नासाठी टॅक्स कसा सेव्ह करावा हे येथे दिले आहे:

नवीन टॅक्स प्रणाली अंतर्गत:

स्टँडर्ड कपात: ₹ 75,000 (वेतनधारी व्यक्तींसाठी)
नियोक्त्याचे NPS योगदान (सेक्शन 80CCD(2)): वेतनाच्या 10% पर्यंत (सरकारी कर्मचाऱ्यांसाठी 14%)
कौटुंबिक पेन्शन कपात: पेन्शनच्या ₹15,000 किंवा 1/3 पेक्षा कमी
ग्रॅच्युईटी आणि लीव्ह एनकॅशमेंट: विहित सरकारी मर्यादेपर्यंत सूट

कृपया नोंद घ्या: या प्रणालीमध्ये 80सी, 80डी, HRA, LTA आणि स्वयं-स्वाधीन प्रॉपर्टीवर होम लोन इंटरेस्टला अनुमती नाही.

जुनी टॅक्स प्रणाली अंतर्गत:

स्टँडर्ड कपात: ₹50,000
सेक्शन 80C: ₹ 1,50,000 पर्यंत (PPF, EPF, ELSS, लाईफ विमा, होम लोनचे प्रिन्सिपल रिपेमेंट)
सेक्शन 80CCD(1B) NPS: अतिरिक्त ₹50,000
सेक्शन 80D: ₹ 25,000 (स्वयं/कुटुंब) + ₹ 50,000 (ज्येष्ठ नागरिक पालक)
होम लोन व्याज (सेक्शन 24): ₹ 2,00,000 पर्यंत
HRA आणि LTA: सॅलरी संरचना आणि वास्तविक खर्चानुसार
एज्युकेशन लोन व्याज (सेक्शन 80E): पूर्ण व्याज रक्कम (कोणतीही लिमिट नाही)

तुम्हाला कमी एकूण टॅक्स देणारी व्यवस्था तुम्ही निवडणे आवश्यक आहे.

स्टेप-बाय-स्टेप: 12 लाख उत्पन्नासाठी कोणती व्यवस्था कमी टॅक्स देते?

प्रत्येक करदाताला टॅक्स बचत करण्यात मदत करणारी व्यवस्था निवडायची आहे. सामान्यपणे, तुम्ही निर्णय घेण्यापूर्वी नवीन आणि जुन्या प्रणाली अंतर्गत टॅक्स कॅल्क्युलेशनची तुलना करणे आवश्यक आहे. तथापि, जर तुमचे वार्षिक इन्कम ₹12 लाख असेल तर नवीन व्यवस्था योग्य निवड आहे. हे तुमचे टॅक्स लायबिलिटी शून्य पर्यंत कमी करते. नवीन प्रणालीमध्ये कमी टॅक्स दर आणि जास्त सेक्शन 87a सवलत आहे. तुलनेत, जुनी प्रणाली तुम्हाला तुमच्या एकूण उत्पन्नातून विविध कपातीचा क्लेम करण्याची परवानगी देते. तथापि, हे अद्याप तुम्हाला 12 लाख उत्पन्नावर तुमचा टॅक्स भार शून्य करण्यास देत नाही.

12 लाख सॅलरीसाठी कोणती टॅक्स व्यवस्था चांगली आहे?

तुम्ही कोणती टॅक्स व्यवस्था निवडावी हे तुमच्यासाठी उपलब्ध टॅक्स कपातीवर अवलंबून असेल. जर तुम्ही अनेक टॅक्स कपात आणि सवलतींसाठी पात्र असाल तर जुनी टॅक्स प्रणाली तुमच्यासाठी योग्य असेल.

तथापि, जर तुम्ही लक्षणीय कपातीचा क्लेम करू शकत नसाल तर नवीन टॅक्स प्रणालीद्वारे प्रदान केलेले कमी टॅक्स दर तुमच्यासाठी अधिक फायदेशीर असतील.

₹ 12 लाखांच्या वार्षिक उत्पन्नासाठी, खालील घटकांचा विचार करा:

₹12 लाखांचे सॅलरी इन्कम: जर तुमची टॅक्स-सेव्हिंग गुंतवणूक ₹30,000 पेक्षा जास्त असेल तर जुनी प्रणाली निवडा. अन्यथा, नवीन व्यवस्था निवडा.
₹12 लाखांचे नॉन-सॅलरी इन्कम: जर तुमची टॅक्स-सेव्हिंग गुंतवणूक ₹3,12,500 पेक्षा कमी असेल तर नवीन व्यवस्था निवडा. अन्यथा, जुनी व्यवस्था तुमच्यासाठी अधिक फायदेशीर असू शकते.

रॅपिंग अप

2026 ची नवीन टॅक्स प्रणाली सामान्य नागरिकांसाठी अत्यंत आवश्यक टॅक्स सवलत प्रदान करते. तथापि, तुम्हाला अद्याप जुन्या व्यवस्थेमध्ये मूल्य मिळू शकते. काळजीपूर्वक टॅक्स प्लॅनिंग तुम्हाला टॅक्स सूट जास्तीत जास्त वाढविण्यास आणि तुमची सेव्हिंग्स वाढविण्यास मदत करू शकते. 12 लाख उत्पन्नावर टॅक्ससाठी सूट कसे प्राप्त करावे हे जाणून घेण्यासाठी टाटा कॅपिटल ब्लॉग तपासा.

तुमच्या करपात्र उत्पन्नावर पैसे सेव्ह करा आणि आकर्षक व्याजदरांवर टाटा कॅपिटलच्या लवचिक होम लोन सह तुमचे घर मालकीचे ध्येय प्राप्त करा.

अधिक जाणून घेण्यासाठी, टाटा कॅपिटल वेबसाईट तपासा किंवा ॲप डाउनलोड करा.

लोकप्रिय शोध

डायरेक्ट सेलिंग एजंट सरकारद्वारे 3 लाख लोन कपात आणि सवलतीमधील फरक लोन शार्क सबसिडी म्हणजे काय CERSAI शुल्क शेअर्सचे बुक वॅल्यू

सामान्य प्रश्न

12 लाखांच्या उत्पन्नासाठी कोणती टॅक्स व्यवस्था चांगली आहे?

तुमची इन्कम लेव्हल तुम्हाला तुमच्यासाठी कोणती व्यवस्था सर्वोत्तम आहे ते निवडण्यास मदत करेल. जर तुमचे सॅलरी इन्कम ₹12 लाख असेल आणि तुमच्याकडे तीन लाख रुपयांपेक्षा जास्त टॅक्स-सेव्हिंग गुंतवणूक असेल तर जुनी टॅक्स व्यवस्था निवडा. जर सेव्हिंग्स तीन लाखांपेक्षा कमी असेल तर नवीन व्यवस्था निवडा. वैकल्पिकरित्या, जर तुमच्याकडे नॉन-सॅलरी उत्पन्न ₹12 लाख असेल आणि टॅक्स-सेव्हिंग गुंतवणूक ₹3,12,500 पेक्षा जास्त असेल तर तुम्ही जुनी प्रणाली निवडू शकता.

भारतात एका वर्षात ₹12 लाखांपेक्षा जास्त कमाई करणाऱ्या व्यक्तींसाठी इन्कम टॅक्स दर किती आहे?

फायनान्शियल वर्ष 2025-26 साठी, भारतात प्रति वर्ष ₹12 लाखांपेक्षा जास्त कमाई करणाऱ्या व्यक्तींकडे व्यक्तीच्या सॅलरीवर अवलंबून 15% ते 30% इन्कम टॅक्स दर असेल.

टॅक्स कपात म्हणजे काय आणि ते माझे टॅक्स लायबिलिटी कमी करण्यास कसे मदत करू शकतात?

टॅक्स कपातीमध्ये विविध टॅक्स भत्ते आणि सूट समाविष्ट आहेत. ते तुम्हाला तुमचे करपात्र उत्पन्न आणि टॅक्स दायित्व कमी करून पैसे सेव्ह करण्यास मदत करतात. होम लोन व्याज आणि विमा प्रीमियम सारख्या विविध खर्च आणि गुंतवणूक अंतर्गत टॅक्स कपातीचा क्लेम केला जाऊ शकतो.

जर माझे उत्पन्न ₹12 लाखांपेक्षा जास्त असेल तर मी सेक्शन 80C अंतर्गत कपातीचा क्लेम करू शकतो/शकते का?

जर तुमचे इन्कम ₹12 लाखांपेक्षा जास्त असेल तर तुम्ही अद्याप सेक्शन 80C अंतर्गत कपातीचा क्लेम करू शकता. नॅशनल सेव्हिंग्स सर्टिफिकेट, इक्विटी-लिंक्ड सेव्हिंग स्कीम आणि प्रॉव्हिडंट फंड सारख्या साधनांमध्ये गुंतवणूक करण्यासाठी या टॅक्स कपातीचा क्लेम केला जाऊ शकतो.

₹12 लाख सॅलरी असलेल्या सीनिअर सिटीझन्स साठी कोणतेही विशिष्ट टॅक्स लाभ आहेत का?

60 वर्षे किंवा त्यापेक्षा जास्त वयाच्या व्यक्तींना तीन लाख रुपयांची उच्च मूलभूत सवलत लिमिट आहे. अशा प्रकारे, ₹12 लाख सॅलरी असलेल्या ज्येष्ठ नागरिकांना केवळ नऊ लाख रुपयांवर टॅक्स भरावा लागेल. सेक्शन 80TTB ज्येष्ठ नागरिकांना जास्त व्याज इन्कम सूट मर्यादेचा आनंद घेण्यास मदत करते.

उच्च-उत्पन्न कमावणाऱ्यांसाठी कलम 80 सी च्या पुढे कोणतेही टॅक्स बचतीचे गुंतवणूक पर्याय आहेत का?

उच्च-उत्पन्नधारक होम लोन इंटरेस्टसाठी 24 (बी), हेल्थ विमा प्रीमियमसाठी 80डी आणि नवीन टॅक्स प्रणाली अंतर्गत एनपीएसमध्ये नियोक्त्याच्या योगदानासाठी 80CCD (2) यासारख्या सेक्शन अंतर्गत टॅक्स कपातीचा लाभ घेऊ शकतात.

भारतातील 12 लाख प्रति वर्ष सॅलरीसाठी टॅक्स काय आहे (आर्थिक वर्ष 2025-26)?

नवीन प्रणाली अंतर्गत, भारतातील 12 लाख सॅलरीवर करपात्र इन्कम शून्य आहे. हे ₹75,000 च्या स्टँडर्ड कपात आणि ₹60,000 च्या सेक्शन 87A रिबेटमुळे आहे. जुन्या प्रणाली अंतर्गत, 12 लाखांच्या वेतनावरील टॅक्स क्लेम केलेल्या कपातीवर अवलंबून असतो. यामध्ये 80C गुंतवणूक आणि होम लोन व्याज समाविष्ट आहे.

जुन्या प्रणाली अंतर्गत 12 लाख उत्पन्नासाठी मी टॅक्स कसा सेव्ह करू?

वार्षिक वेतनासाठी 12 लाख इन्कम टॅक्स सेव्ह करण्यासाठी, तुम्ही सेक्शन 80C अंतर्गत ₹1.5 लाख पर्यंत कपात आणि NPS द्वारे अतिरिक्त ₹50,000 वापरू शकता. तुम्ही 80D हेल्थ विमा, HRA आणि ₹2 लाख पर्यंत होम लोन व्याज देखील वापरू शकता. उच्च कपात टॅक्स योग्य इन्कम कमी करतात आणि तुमचे एकूण टॅक्स लायबिलिटी लक्षणीयरित्या कमी करतात.

नवीन टॅक्स प्रणाली अंतर्गत 12 लाख इन्कम टॅक्सवर कोणती कपात लागू होते?

नवीन प्रणाली ₹75,000 स्टँडर्ड कपात, 80CCD(2) अंतर्गत नियोक्त्याचे NPS योगदान आणि ग्रॅच्युईटी आणि लीव्ह एनकॅशमेंट सारख्या मर्यादित सवलतींना परवानगी देते. 80C, 80D, होम लोन व्याज आणि HRA सारख्या लोकप्रिय कपातीला अनुमती नाही.

भारतात 12 लाख सॅलरीवर शून्य टॅक्स भरणे शक्य आहे का?

होय. नवीन प्रणाली अंतर्गत, जर ₹75,000 नंतर करपात्र इन्कम ₹12 लाखांच्या आत असेल, तर कमी टॅक्स दर आणि सेक्शन 87A रिबेट तुमचा एकूण देय टॅक्स शून्य करू शकते. यामध्ये सेस समाविष्ट आहे.

12 लाख सॅलरीसाठी कोणती टॅक्स व्यवस्था चांगली आहे: जुनी की नवीन?

जर तुमच्याकडे कमी कपात असेल आणि 12 लाख सॅलरीसाठी सोपी फायलिंग हवी असेल तर नवीन व्यवस्था चांगली आहे. जर तुम्ही मोठ्या प्रमाणात गुंतवणूक केली आणि टॅक्स पात्र उत्पन्न लक्षणीयरित्या कमी करणाऱ्या एकाधिक कपातीचा क्लेम केला तर जुनी प्रणाली चांगली असू शकते.