प्रॉपर्टीवर लोन

प्रॉपर्टी वर लोन टॅक्स लाभ: संपूर्ण गाईड

टाटा कॅपिटलद्वारे
02 जुलै 2026
8 मिनिटे वाचा
1813

Loan Against Property Tax Benefits: Full Guide

प्रॉपर्टी वर लोन घेणे, प्रॉपर्टी निवासी किंवा व्यावसायिक असणे हे सर्वात जुन्या प्रकारच्या क्रेडिटपैकी एक आहे. जेव्हा एखाद्या व्यक्तीला पर्सनल लोन किंवा बिझनेस लोन मिळू शकत नाही, तेव्हा त्याची विद्यमान प्रॉपर्टी ठेवल्याने त्याला फायनान्शियल इन्स्टिट्यूटमधून क्रेडिट मिळू शकते. प्रॉपर्टी वर लोन घेत असल्याने, त्यासाठी काही टॅक्स लाभ आहेत ज्याचा आनंद घेऊ शकतात. हा लेख भारतात उपलब्ध असलेल्या प्रॉपर्टी वर लोन वरील टॅक्स लाभ आणि त्याचा वापर कसा करू शकतो याची माहिती देईल.

प्रॉपर्टी वर लोन म्हणजे काय?

प्रॉपर्टी वर लोन हे एक सिक्युअर्ड लोन आहे जिथे लोन घेण्यासाठी प्रॉपर्टी तारण सिक्युरिटी म्हणून ठेवते. प्रॉपर्टीचे मूल्य प्रॉपर्टीच्या वर्तमान मूल्यांकनानुसार प्राप्त केले जाते. उदाहरणार्थ, प्रॉपर्टीच्या मूल्याच्या 70% किंवा 80% लोन रक्कम म्हणून अर्जदाराला वितरित केले जाते. कर्जदाराला इतर प्रकारच्या लोन्स प्रमाणेच प्रॉपर्टी वर लोन इन्कम टॅक्स लाभ देखील मिळू शकतात.

अनेक लोक होम एंटिटी लोनसाठी टॅक्स लाभांसह मॉर्टगेज लोन इन्कम टॅक्स लाभांना भ्रमित करतात. हे दोन्ही सारखेच नाहीत. दोन लोन केवळ भिन्न आहेत. होम एंटिटी लोन हे होम लोन आहे जे घर बांधण्यासाठी प्राप्त करते. त्याचवेळी, आधीच अस्तित्वात असलेल्या प्रॉपर्टी तारण ठेवून घेतलेल्या लोनवर प्रॉपर्टी वर लोन टॅक्स लाभ प्राप्त केले जाऊ शकतात.

प्रॉपर्टी वर लोन साठी इन्कम टॅक्स ॲक्ट अंतर्गत टॅक्स लाभ

टॅक्स तरतूद	लोन अगेंस्ट प्रॉपर्टीवर इन्कम टॅक्स परिणाम
सेक्शन 24(B) अंतर्गत टॅक्स सूट	भरलेल्या इंटरेस्टवर ₹2 लाखांपर्यंत टॅक्स कपात
सेक्शन 37(1) अंतर्गत टॅक्स सूट	जर बिझनेस खर्च पूर्ण करण्यासाठी लोन वापरले असेल तर प्रोसेसिंग फी, डॉक्युमेंटेशन फी आणि व्याजावर रिबेट

– सेक्शन 24(b)

या सेक्शन अंतर्गत, वेतनधारी कर्जदार नवीन निवासी प्रॉपर्टी खरेदी करण्यासाठी प्रॉपर्टी वर लोन वापरत असल्यास ₹2 लाखांपर्यंत टॅक्स सवलतीचा आनंद घेऊ शकतात. या टॅक्स लाभाचा लाभ घेण्यासाठी, निवासी प्रॉपर्टी खरेदी, बांधकाम किंवा दुरुस्तीच्या उद्देशाने लोन घेतले गेले असणे आवश्यक आहे. जर तुम्ही प्रॉपर्टी खरेदी करण्यासाठी किंवा बांधण्यासाठी लोन वापरत असाल तर लोन घेतल्यापासून 5 वर्षांच्या आत अधिग्रहण किंवा बांधकाम पूर्ण झाल्यास तुम्ही कपातीचा क्लेम करू शकता.

– सेक्शन 37(1)

सेक्शन 37(1) अंतर्गत, जर तुम्ही बिझनेस खर्च पूर्ण करण्यासाठी लोन घेतले असेल तर तुम्ही टॅक्स लाभ क्लेम करू शकता. कर्जदार प्रोसेसिंग फी, डॉक्युमेंटेशन फी आणि लोन रकमेवर भरलेल्या व्याजावर रिबेट क्लेम करू शकतात. क्लेम दाखल करताना ही रक्कम बिझनेस खर्च म्हणून क्लेम केली जाऊ शकते. तथापि, लोनच्या रकमेचा वापर केवळ बिझनेसच्या उद्देशाने केला जातो हे महत्त्वाचे आहे.

लोन अगेंस्ट प्रॉपर्टीवर टॅक्स लाभ प्राप्त करण्यासाठी पात्रता निकष

समजून घेण्यासाठी प्रॉपर्टी वर लोन वरील टॅक्स लाभ आणि निर्धारित करा लोन अगेंस्ट प्रॉपर्टीवर टॅक्स कसा सेव्ह करावा, पूर्ण करावयाच्या पात्रता अटी रिव्ह्यू करणे महत्त्वाचे आहे, ज्यामध्ये समाविष्ट आहे:

भारतात कार्यरत असलेल्या मान्यताप्राप्त फायनान्शियल संस्था किंवा लेंडरकडून लोन घेणे आवश्यक आहे

प्रॉपर्टी वर लोन टॅक्स सूट केवळ भरलेल्या इंटरेस्टवर उपलब्ध आहे, प्रिन्सिपल रिपेमेंटवर नाही

लोन घेतलेली रक्कम बिझनेस विस्तार, प्रॉपर्टी खरेदी, बांधकाम किंवा नूतनीकरण यासारख्या पात्र उद्देशांसाठी वापरली पाहिजे

बिझनेस किंवा व्यावसायिक उद्देशांसाठी वापरलेल्या लोनवर भरलेले व्याज कपातयोग्य खर्च म्हणून क्लेम केले जाऊ शकते

वैयक्तिक वापरासाठी, जर निवासी प्रॉपर्टी प्राप्त करण्यासाठी किंवा सुधारण्यासाठी फंड वापरले असेल तरच सेक्शन 24(b) अंतर्गत व्याज कपातीला अनुमती आहे

कर्जदार गहाण प्रॉपर्टीचा कायदेशीर मालक किंवा सह-मालक असणे आवश्यक आहे

टॅक्स लाभ क्लेम करण्यासाठी योग्य लोन स्टेटमेंट आणि अंतिम वापराचा पुरावा राखणे आवश्यक आहे

संबंधित फायनान्शियल वर्षादरम्यान लोन सक्रियपणे सर्व्हिस करणे आवश्यक आहे

लोन अगेंस्ट प्रॉपर्टीवर टॅक्स सवलतीचा क्लेम करण्यासाठी आवश्यक डॉक्युमेंटेशन

लोन अगेंस्ट प्रॉपर्टीवर टॅक्स लाभ यशस्वीरित्या क्लेम करण्यासाठी आणि लोन अगेंस्ट प्रॉपर्टीवर टॅक्स कसे सेव्ह करावे समजून घेण्यासाठी, अचूक डॉक्युमेंट्स ठेवणे आवश्यक आहे, ज्यामध्ये समाविष्ट आहे:

लेंडरद्वारे जारी केलेले लोन सॅंक्शन लेटर

फायनान्शियल वर्षादरम्यान भरलेले व्याज दर्शविणारे लोन अकाउंट स्टेटमेंट

प्रॉपर्टी वर लोन टॅक्स सूट क्लेमला सपोर्ट करण्यासाठी लेंडरकडून व्याज सर्टिफिकेट

बिल, बिल किंवा बिझनेस खर्चाचे रेकॉर्ड यासारख्या फंडच्या अंतिम वापराचा पुरावा

विक्री ॲग्रीमेंट किंवा टायटल डीड सह गहाण प्रॉपर्टीचे मालकीचे डॉक्युमेंट्स

बांधकाम, नूतनीकरण किंवा प्रॉपर्टी खरेदी पावती, लागू असल्यास

कपातयोग्य खर्च म्हणून व्याज क्लेम करताना बिझनेस फायनान्शियल स्टेटमेंट

प्रॉपर्टी वर लोन टॅक्स सूट क्लेम दर्शविणारे इन्कम टॅक्स रिटर्न आणि कॉम्प्युटेशन स्टेटमेंट

तसेच, वाचा –स्टेप बाय स्टेप प्रॉपर्टी वर लोन प्रोसेस

सेक्शन 37(1) वर्सिज सेक्शन 24(b): टॅक्सपेयर्ससाठी तपशीलवार तुलना

लोन बिझनेस उपक्रम किंवा निवासी प्रॉपर्टी मालकीला सपोर्ट करते की नाही यावर अवलंबून, खालीलप्रमाणे व्याज कपात विविध सेक्शन अंतर्गत येतात:

तुलनेचा आधार	सेक्शन 37(1)	सेक्शन 24(b)
यासाठी लागू	बिझनेस मालक आणि व्यावसायिक	वैयक्तिक टॅक्सपेयर्स मालकीची घर प्रॉपर्टी
लोनचा उद्देश	बिझनेस किंवा व्यावसायिक उपक्रमांसाठी वापरलेले लोन	निवासी प्रॉपर्टी प्राप्त करण्यासाठी, बांधण्यासाठी, दुरुस्ती करण्यासाठी किंवा नूतनीकरण करण्यासाठी वापरले जाणारे लोन
कपातीचे स्वरूप	बिझनेस खर्च कपात	हाऊस प्रॉपर्टी कपातीपासून इन्कम
पात्र रक्कम	संपूर्ण व्याज रक्कम, जर पूर्णपणे बिझनेस वापरासाठी असेल	स्वयं-स्वाधीन प्रॉपर्टीसाठी ₹2 लाख पर्यंत
प्रिन्सिपल कपात	लागू नाही	या सेक्शन अंतर्गत लागू नाही
पुरावा आवश्यक	बिझनेस खर्चाचे रेकॉर्ड आणि लोन स्टेटमेंट	व्याज सर्टिफिकेट आणि प्रॉपर्टी मालकीचा पुरावा
इन्कम हेड	बिझनेस किंवा व्यवसायाचा नफा आणि नफा	हाऊस प्रॉपर्टी मधून उत्पन्न
योग्यता	Ideal for business-funded loan against property	Suitable for personal residential property loans

तसेच, वाचा – होम लोन वर्सिज प्रॉपर्टी वर लोन: फरक काय आहे?

Situations where Loan Against Property offers no tax exemption

While a loan against property comes with flexible usage, not all uses qualify for tax exemptions. Here are some situations that don’t qualify for tax exemptions:

-Loan used for non-housing purposes

If you use a loan against property for purposes other than purchasing, constructing, or repairing a residential property, the interest paid does not qualify for tax deductions under the Income Tax Act. The only exception is using the funds for business purposes, for which you can claim rebates by proving the funds were used to meet business expenses.

-Non-qualifying expenses

Although you can use the loan against property funds to meet various financial needs, expenses related to education, marriage, travel, or medical bills do not qualify for tax benefits. Therefore, it’s important to carefully understand the tax benefits and implications to select the best strategy for your situation and make informed decisions.

Mistakes to avoid when claiming tax benefits on Loan Against Property

While claiming tax benefits on loan against property can be an effective way to reduce liability and understand how to save tax on loan against property, certain common errors may lead to rejection of claims, making it important to avoid the following mistakes:

कपात म्हणून प्रिन्सिपल रिपेमेंटचा क्लेम करणे, जरी केवळ व्याज प्रॉपर्टी वर लोन टॅक्स सूट साठी पात्र आहे

लेंडरकडून योग्य लोन स्टेटमेंट आणि व्याज सर्टिफिकेट राखण्यात अयशस्वी

टॅक्स कपातीचा क्लेम करताना अपात्र उद्देशांसाठी लोन फंड वापरणे

इन्कम टॅक्स कायद्याच्या चुकीच्या सेक्शन अंतर्गत कपातीचा क्लेम करणे

अंतिम वापराचा पुरावा राखून न ठेवणे, विशेषत: बिझनेस संबंधित क्लेमसाठी

लागू कॅप्स तपासल्याशिवाय वैयक्तिक वापरासाठी अनलिमिटेड कपात गृहीत धरा

प्रॉपर्टीचे कायदेशीर मालक किंवा सह-मालक न राहता टॅक्स लाभ क्लेम करणे

Missing or delaying loan repayments during the relevant financial year

तसेच, वाचा –मला प्रॉपर्टी वर 100% लोन मिळू शकेल का?

Summary: Key tax and financial benefits of Loan Against Property

While an income tax rebate on a loan against property is one of the most important benefits of a loan against property, there are many other benefits that one can consider.

-Large sanction: As a loan against property is a secured loan, the amount one can avail as a loan is quite large as around 70% to 75% of the property value can be sanctioned as a loan. So, if someone is looking for a loan for business growth or building a new residential property and is short of cash, then applying for a loan against property will help them get a fast loan along with income tax benefits for a loan against property.

-Lower interest rate: Since the borrower keeps property as collateral, the risk of the lender reduces if the borrower defaults on repaying the loan. This is why the interest rate is also lower for loans against property. So, one can not only enjoy tax benefits for loans against property. So, a loan against property can be used as a two-way sword that helps in saving interest as well as providing tax benefits. The borrower can save a lot compared to other types of loans where large amounts are sanctioned.

-Longer repayment tenure: Another benefit of availing of a loan against property is the longer repayment tenure. These loans can be paid over many years as per the borrower’s preference. Usually, no personal loans or business loans have much longer tenure. Since it is a secured loan, the tenure can be decided at per convenience of the borrower and stretched over many years.

तसेच, वाचा – लोन अगेंस्ट प्रॉपर्टीसाठी एनबीएफसी ही सर्वोत्तम निवड का आहे?

निष्कर्ष

So, a loan against property can be used for tax savings as there are different tax rebates on loans against property. That said, the borrower must consider the use of the funds as that would determine his eligiblity for a loan against property for availing of the tax benefits. Availing of a loan against property from Tata Capital is comparatively easier as it is a secured loan and beneficial for the borrower at the same time for multiple aspects.

लोकप्रिय शोध

लोन विषयी अधिक

प्रॉपर्टी वर लोन प्रॉपर्टी वर लोन साठी आवश्यक डॉक्युमेंट्स प्रॉपर्टी वर लोन व्याजदर प्रॉपर्टी वर लोन EMI कॅल्क्युलेटर LAP टर्म लोन प्रॉपर्टी वर लोन वर टॉप-अप प्रॉपर्टी वर लोन बॅलन्स ट्रान्सफर मायक्रो प्रॉपर्टी वर लोन

अधिक पाहा

सामान्य प्रश्न

प्रॉपर्टी वर लोन टॅक्स पात्र आहे का?

नाही, प्रॉपर्टी वर लोन मधून प्राप्त झालेली लोन रक्कम टॅक्स पात्र इन्कम म्हणून विचारात घेतली जात नाही. हे सिक्युअर्ड लोन आहे आणि इन्कम टॅक्सच्या अधीन नाही. तथापि, जर तुम्ही लोन रक्कम (जसे की गुंतवणूक रिटर्न) वापरून कोणतेही इन्कम निर्माण केले तर ते टॅक्स पात्र असू शकते.

प्रॉपर्टी वर लोन 80C अंतर्गत येते का?

नाही, प्रॉपर्टी वर लोन 80C अंतर्गत येत नाही. सेक्शन 80C होम लोन, लाईफ विमा प्रीमियम आणि इतर निर्दिष्ट इन्व्हेस्टमेंटच्या प्रिन्सिपल रिपेमेंटसाठी टॅक्स कपात प्रदान करते.

लोन अगेंस्ट प्रॉपर्टीवर किती व्याज दिले जाते?

प्रॉपर्टी वर लोन वरील व्याजदर लेंडर, लोन रक्कम, कालावधी आणि तुमच्या क्रेडिट प्रोफाईलनुसार बदलतो. सामान्यपणे, लोन अगेंस्ट प्रॉपर्टीसाठी व्याजदर वार्षिक 8% आणि 15% दरम्यान असतात.

लोन अगेंस्ट प्रॉपर्टीसाठी किती ITR आवश्यक आहे?

बहुतांश लेंडर्सना प्रॉपर्टी वर लोन ॲप्लिकेशनवर प्रोसेस करण्यासाठी मागील 2-3 वर्षांसाठी त्यांचे ITR सबमिट करणे आवश्यक आहे. हे लेंडरला कर्जदाराच्या इन्कम स्थिरता आणि रिपेमेंट क्षमतेचे मूल्यांकन करण्यास मदत करते.

प्रॉपर्टी वर लोन होम लोनमध्ये रूपांतरित केले जाऊ शकते का?

नाही, प्रॉपर्टी वर लोन होम लोनमध्ये रूपांतरित करणे शक्य नाही. तथापि, जर तुम्हाला घर खरेदी किंवा बांधायचे असेल तर तुम्ही विद्यमान लोन बंद करू शकता आणि नवीन होम लोन घेऊ शकता.

वेतनधारी व्यक्ती भारतात लोन अगेंस्ट प्रॉपर्टीवर टॅक्स लाभ क्लेम करू शकतात का?

होय, वेतनधारी व्यक्ती क्लेम करू शकतात प्रॉपर्टी वर लोन वरील टॅक्स लाभ जर पात्र उद्देशांसाठी इंटरेस्टचा वापर केला गेला असेल तर समजून घेण्यास मदत करते लोन अगेंस्ट प्रॉपर्टीवर टॅक्स कसा सेव्ह करावा.

प्रॉपर्टी वर लोन वरील प्रिन्सिपल रिपेमेंट इन्कम टॅक्स कपातीसाठी पात्र आहे का?

नाही, प्रिन्सिपल रिपेमेंट कपातयोग्य नाही. प्रॉपर्टी वर लोन टॅक्स सूट वापर आणि लागू इन्कम टॅक्स तरतुदींच्या अधीन केवळ भरलेल्या इंटरेस्टवर लागू होते.

सेक्शन 24(b) किंवा 37(1) अंतर्गत लोन अगेंस्ट प्रॉपर्टीसाठी टॅक्स लाभ क्लेम करण्यासाठी कोणते डॉक्युमेंट्स आवश्यक आहेत?

क्लेम करण्यासाठी लोन स्टेटमेंट, व्याज सर्टिफिकेट, अंतिम वापराचा पुरावा, प्रॉपर्टी मालकी डॉक्युमेंट्स आणि बिझनेस रेकॉर्ड आवश्यक आहेत प्रॉपर्टी वर लोन वरील टॅक्स लाभ योग्यरित्या.

बिझनेससाठी लोन वापरण्यादरम्यान टॅक्स सवलतीमध्ये फरक आहे का वर्सिज. वैयक्तिक वापर?

होय, बिझनेस वापर सेक्शन 37(1) अंतर्गत व्यापक कपातीची परवानगी देतो, तर वैयक्तिक वापरामध्ये सेक्शन 24(b) अंतर्गत मर्यादा आहेत.

लोन अगेंस्ट प्रॉपर्टीवर टॅक्स लाभ क्लेम नाकारण्याची सर्वात सामान्य कारणे काय आहेत?

चुकीचे सेक्शन क्लेम, अनुपलब्ध डॉक्युमेंट्स, अपात्र फंड वापर, मालकीच्या समस्या किंवा प्रिन्सिपल रिपेमेंटचा क्लेम करताना अनेकदा नाकारला जातो लोन अगेंस्ट प्रॉपर्टीवर टॅक्स कसा सेव्ह करावा.