टाटा कॅपिटल ॲपसह लोनकरिता अप्लाय करा आणि तुमचे अकाउंट मॅनेज करा.आत्ताच डाउनलोड करा

ब्लॉग

सहाय्यता

तुमच्यासाठी लोन
बिझनेससाठी लोन
गुंतवणूक
विमा
अप्लाय करा

लोनसाठी तत्काळ लिंक्स

इन्श्युरन्ससाठी क्विक लिंक्स

गुंतवणूक

ऑफर्स क्विक पे
मेन्यू  
 
आत्ताच अप्लाय करा
आत्ताच अप्लाय करा

टाटा कॅपिटल > ब्लॉग > प्रॉपर्टी सेलवर कॅपिटल गेन टॅक्स

वेल्थ सेवा

प्रॉपर्टी सेलवर कॅपिटल गेन टॅक्स

Capital Gain Tax on Property Sale

सप्टेंबर 2017 मध्ये "भारतीय घरगुती वित्त परिदृश्य" शीर्षक असलेल्या आरबीआयच्या रिपोर्टनुसार, भारतातील 76.9% घरगुती संपत्तीची रिअल इस्टेटमध्ये गुंतवणूक केली जाते. देशातील सर्वात गरीब 20% पैकी 59% कडे कोणत्याही प्रकारचे किंवा जमिनीचे निवासी युनिट आहे. त्यामुळे, तुमची प्रॉपर्टी विकताना, तुम्हाला मोठी रक्कम प्राप्त होईल जी टॅक्सच्या अधीन असेल. कॅपिटल गेनची बारकावे समजून घेणे हे सुनिश्चित करेल की प्रॉपर्टी विक्रीच्या स्थितीत तुम्ही टॅक्सवर ऑप्टिमाईज कराल.

प्रॉपर्टीवर शॉर्ट-टर्म आणि लाँग-टर्म कॅपिटल लाभासाठी कालावधी

कॅपिटल गेन टॅक्सचे 2 प्रकार आहेत:

भारतातील शॉर्ट-टर्म प्रॉपर्टी विक्री टॅक्स

जर प्रॉपर्टी 36 महिन्यांच्या कालावधीत विकली गेली तर आपण शॉर्ट टर्म कॅपिटल गेनसाठी जबाबदार असाल. विक्री आणि खरेदी मूल्यातील फरक असलेला लाभ उत्पन्नात परत जोडला जाईल आणि त्यावर मार्जिनल टॅक्स दरावर कर आकारला जाईल.

हे एका वर्षात ₹10 लाखांपेक्षा जास्त कमविणाऱ्या व्यक्तीसाठी 30% + सेस + सरचार्ज इतके असू शकते.

प्रॉपर्टीवर दीर्घकालीन कॅपिटल गेन टॅक्स

जर प्रॉपर्टी 36 महिन्यांनंतर विकली गेली असेल तर नफा लाँग-टर्म कॅपिटल गेन म्हणून वापरला जातो आणि इंडेक्सेशन नंतर 20% वर टॅक्स आकारला जाऊ शकतो.

इंडेक्सेशन होल्डिंग कालावधीदरम्यान महागाईसाठी ॲडजस्ट करते, विक्रेत्यावर टॅक्स भार कमी करण्यासाठी खरेदी किंमत ॲडजस्ट केली जाते.

विक्रेता, दीर्घकालीन भांडवली नफ्याच्या स्थितीत, दुरुस्ती आणि नूतनीकरणावर झालेला खर्च दीर्घकालीन भांडवली नफ्याची गणना करताना खरेदी खर्चात जोडला जाऊ शकतो. प्री-कन्स्ट्रक्शन कालावधी अंतर्गत भरलेले व्याज खर्चात परत जोडले जाऊ शकते. हा लाभ अल्पकालीन भांडवली नफ्यासाठी उपलब्ध नाही.

प्रॉपर्टीवरील वर्तमान कॅपिटल गेन टॅक्स दर (2025-26)

उत्पादनपाहिली नाहीनंतर
 होल्डिंगचा कालावधीशॉर्ट टर्मदीर्घकालीनहोल्डिंगचा कालावधीशॉर्ट टर्मदीर्घकालीन
इक्विटी-ओरिएंटेड MF युनिट्स12 महिन्यांपेक्षा जास्त15.00%10.00%12 महिन्यांपेक्षा जास्त20.00%12.50%
निर्दिष्ट म्युच्युअल फंड्स ज्यांच्याकडे डेब्टमध्ये 65% पेक्षा जास्त आहे36 महिन्यांपेक्षा जास्तस्लॅब दरस्लॅब दर24 महिन्यांपेक्षा जास्तस्लॅब दरस्लॅब दर
इक्विटी एफओएफ36 महिन्यांपेक्षा जास्तस्लॅब दरस्लॅब दर24 महिन्यांपेक्षा जास्तस्लॅब दर12.5%
ओव्हरसीज FOF36 महिन्यांपेक्षा जास्तस्लॅब दरस्लॅब दर24 महिन्यांपेक्षा जास्तस्लॅब दर12.5%
गोल्ड म्युच्युअल फंड्स36 महिन्यांपेक्षा जास्तस्लॅब दरस्लॅब दर24 महिन्यांपेक्षा जास्तस्लॅब दर12.5%

भारतात प्रॉपर्टी विक्रीवरील टॅक्सची गणना कशी करावी

प्रॉपर्टीवरील कॅपिटल गेन कॅल्क्युलेट करण्यासाठी, तुम्हाला मालकीच्या कालावधीवर आधारित शॉर्ट-टर्म किंवा लाँग-टर्म लाभ आहे का हे निर्धारित करणे आवश्यक आहे.

जर तुम्ही 24 महिन्यांच्या आत प्रॉपर्टी विकली तर शॉर्ट टर्म कॅपिटल गेन लागू होईल. For example, suppose you purchased a property for Rs. 1.6 lakh. After 1 year, you sell it for Rs. 2 lakhs and pay Rs. 3,000 in transfer expenses. This brings your net sales amount to Rs. 1.97 lakh. In this situation, your short-term gain will be Rs. 37,000 (Rs. 1.97 lakh – Rs. 1.60 lakh).

On the other hand, if you’ve owned the property for more than 24 months, long-term capital gain will apply. For example, suppose you purchased a property that is valued at Rs. 4 lakh after indexation. If you sell it for Rs. 7 lakh after 2 years and pay Rs. 8,000 in transfer expenses, your net sale amount will be Rs. 6.92 lakh. In this situation, your long-term gain will be Rs. 2.92 lakh (Rs. 6.92 lakh – Rs. 4 lakh).

Tax Deductions and Setoffs While Selling Property

The tax deductions under section 80C allow principal repayment and stamp duty, the section is subject to a maximum of Rs. 1.5 Lakh (including other investments) and section 24B allows interest payment on the home loans. However, this deduction under section 80 C would be reversed if the house is being sold within five years from the end of the financial year in which possession of the house was obtained and the same will be added back to your income in the Financial Year in which it is sold.  Nonetheless, there is no similar provision for reversing tax benefits claimed with respect to interest on home loans.

Exemptions on Property Selling Tax (Sections 54, 54F, 54EC, 54B)

1. Tax Exemption under Section 54

To avail of this exemption, you must meet the following criteria:

– Long-Term Capital Asset: The property sold must be a long-term capital asset.

– Residential Property: The asset sold must be a residential house, earning income as “Income from House Property.”

– Purchase/Construction Timeline: You must buy a new house within 1 year before or 2 years after selling the original house. On the other hand, if you are constructing a house, you must complete it within 3 years from the sale.

– Location: The new house must be in India.

– Exemption Limit: Exemption capped at Rs. 10 crore from April 1, 2023.

– Conditions: All conditions must be met to qualify.

– Special Exemption (From FY 2019-20): You can buy up to two houses in India if the capital gain doesn’t exceed Rs. 2 crore (available once in a lifetime).

2. Tax Exemption under Section 54F

Under this section, you must reinvest the entire capital gain amount to qualify for an exemption. If the invested amount is less than the capital gain, the exemption will be proportional to the amount invested.

3. Tax Exemption under Section 54EC

To avail of a tax exemption under section 54 EC, you must invest in specified bonds within 6 months of the sale. If you’re unable to invest immediately, you can deposit the amount in a bank under the scheme and invest within 2 years to avoid short-term capital gain treatment.

4. Tax Exemption under Section 54B

This capital gain applies to the sale of agricultural land outside rural areas. You must reinvest the gains within 2 years to avoid treating it as a short-term capital gain.

Common Mistakes to Avoid When Filing Property Selling Tax in India

When you sell a property, tax filing errors can easily increase your liability or delay refunds. Here are some common mistakes to keep in mind:

1. Incorrect holding period classification: Misjudging whether the gain is short-term or long-term can lead to applying the wrong tax rate.

2. Missing indexation benefits: Skipping indexation for long-term capital gains results in higher taxable profits than necessary.

3. Ignoring reinvestment deadlines: Exemptions under Sections 54, 54F, or 54EC are denied if timelines are missed.

4. Not claiming eligible expenses: Brokerage, legal fees, and transfer costs reduce taxable gains but are often overlooked.

5. Skipping advance tax payments: Not paying advance tax on capital gains can attract interest under Sections 234B and 234C, even if tax is later paid.

How to Save Tax When Selling Joint Property or Inherited Property

Selling joint or inherited property allows multiple tax-saving options if planned correctly. Here are some options: 

1. Split capital gains by ownership share: Each co-owner is taxed only on their share, allowing separate exemption claims.

2. Use previous owner’s holding period: In inherited property, this often qualifies the sale as long-term, lowering tax rates.

3. Claim individual exemptions: Each owner can independently invest under Sections 54 or 54F.

4. Apply indexation benefits: Indexation starts from the original purchase date, reducing taxable gains significantly.

5. Maintain clear documentation: Proper sale deeds, inheritance records, and ownership proofs help avoid disputes and incorrect tax computation.

टाटा कॅपिटलच्या तज्ज्ञांच्या मार्गदर्शनासह तुमची संपत्ती निर्माण करा!

आत्ताच अप्लाय करा
लोकप्रिय शोध
aif पूर्ण फॉर्म pms वर्सिज म्युच्युअल फंड्स bnpl अर्थ लोन गुंतवणूक पर्याय डेब्ट सिंडिकेशन अनलिस्टेड इक्विटी शेअर्सचा अर्थ गोल्ड ETF वर्सिज गोल्ड बाँड प्लॉट प्लस कन्स्ट्रक्शन लोन

सामान्य प्रश्न

प्रॉपर्टीच्या विक्रीवर कॅपिटल गेन टॅक्स कसा टाळावा?

तुम्ही अन्य निवासी प्रॉपर्टीमध्ये नफा पुन्हा गुंतवून कॅपिटल गेन टॅक्स टाळू शकता.

कॅपिटल गेन प्रॉपर्टी सेलवर किती टॅक्स लागेल?

कॅपिटल गेन टॅक्स हा शॉर्ट-टर्म (2 वर्षांपर्यंत) किंवा लाँग-टर्म (2 वर्षांपेक्षा जास्त) यावर अवलंबून असतो. हा दर अतिरिक्त सेस आणि लाँग टर्म सरचार्जसह 20 % आणि शॉर्ट टर्मसाठी 30 % आहे.

ज्येष्ठ नागरिकांसाठी प्रॉपर्टीवर लाँग-टर्म कॅपिटल गेन टॅक्स म्हणजे काय?

ज्येष्ठ नागरिकांसाठी लॉंग-टर्म कॅपिटल गेन टॅक्स इतरांसाठी समान आहे, इंडेक्सेशनसह 20%. कॅपिटल गेन टॅक्सवर ज्येष्ठ नागरिकांना कोणतीही विशेष सूट नाही.

एनआरआय भारतात प्रॉपर्टीच्या विक्रीवर मिळालेल्या लाभावर टॅक्स भरण्यास जबाबदार आहेत का?

होय, एनआरआय भारतातील प्रॉपर्टी विक्रीवरील कॅपिटल गेन टॅक्ससाठी जबाबदार आहेत आणि रहिवाशांच्या समान नियमांच्या अधीन आहेत.

मला लगेच माझा कॅपिटल गेन टॅक्स भरावा लागेल का?

नाही, तुम्हाला त्वरित कॅपिटल गेन टॅक्स भरावा लागणार नाही. तथापि, कलम 234B आणि 234C अंतर्गत व्याज टाळण्यासाठी ITR दाखल करताना तुम्हाला देय तारखेपर्यंत आगाऊ टॅक्स भरावा लागेल.

भारतात मालमत्तेच्या विक्रीवरील भांडवली नफ्याची गणना कशी केली जाते?

इंडेक्स केलेले खरेदी खर्च वजा करून आणि निव्वळ विक्री मूल्यामधून ट्रान्सफर खर्च करून कॅपिटल गेनची गणना केली जाते. होल्डिंग कालावधी हे निर्धारित करते की ते शॉर्ट-टर्म किंवा लाँग-टर्म म्हणून मानले जाते.

भारतातील शॉर्ट-टर्म आणि लाँग-टर्म प्रॉपर्टी सेलवर टॅक्स दर किती आहे?

तुमच्या इन्कम स्लॅब रेटनुसार शॉर्ट-टर्म कॅपिटल गेनवर टॅक्स आकारला जातो. लागू सेस आणि सरचार्जसह इंडेक्सेशन नंतर लाँग-टर्म कॅपिटल गेनवर 20% टॅक्स आकारला जातो.

मी भारतात प्रॉपर्टी विक्रीपासून टॅक्स कसा सेव्ह करू शकतो/शकते?

तुम्ही सर्व पात्रता शर्ती पूर्ण करताना निवासी प्रॉपर्टी, निर्दिष्ट बाँड्स किंवा पात्र ॲसेट्स मध्ये लाभ पुन्हा गुंतवणूक करून सेक्शन 54, 54एफ, 54ईसी किंवा 54बी अंतर्गत टॅक्स बचत करू शकता.

भारतातील प्रॉपर्टी विक्रीवर एनआरआय वर वेगळ्या प्रकारे टॅक्स आकारला जातो का?

अनिवासी भारतीय रहिवाशांच्या प्रमाणेच समान कॅपिटल गेन टॅक्स नियमांचे पालन करतात. तथापि, जास्त TDS स्त्रोतावर कपात केले जाते, जे नंतर इन्कम टॅक्स रिटर्न दाखल करून समायोजित केले जाऊ शकते.

वारसाच्या किंवा भेट दिलेल्या प्रॉपर्टी सेलवर टॅक्स आहे का?

होय, जेव्हा तुम्ही वारसातील किंवा भेट दिलेल्या प्रॉपर्टीची विक्री करता तेव्हा टॅक्स लागू होतो. मूळ मालकाच्या खरेदी खर्च आणि होल्डिंग कालावधीचा वापर करून कॅपिटल गेनची गणना केली जाते, ज्यामुळे अनेकदा दीर्घकालीन उपचार होतात.

प्रॉपर्टीवर कॅपिटल गेन टॅक्स सवलतीसाठी कोणते डॉक्युमेंट्स आवश्यक आहेत?

तुम्हाला सामान्यपणे सवलतीचा क्लेम करण्यासाठी सेल डीड, खरेदी डीड, पुन्हा इन्व्हेस्टमेंटचा पुरावा, बाँड सर्टिफिकेट, बँक स्टेटमेंट आणि कॅपिटल गेन अकाउंट स्कीम डिपॉझिट पावतीची आवश्यकता असते.

अस्वीकरण

सर्वाधिक पाहिलेले ब्लॉग्स

प्रचलित ब्लॉग

कॅल्क्युलेटर

Personal Loan EMI Calculator

पर्सनल लोन EMI कॅल्क्युलेटर
Home Loan EMI Calculator

होम लोन EMI कॅल्क्युलेटर
Business Loan EMI Calculator

बिझनेस लोन EMI कॅल्क्युलेटर
Used Car Loan EMI Calculator

यूज्ड कार लोन EMI कॅल्क्युलेटर
Two Wheeler Loan EMI Calculator

टू-व्हीलर लोन EMI कॅल्क्युलेटर
Loan Against Securities Calculator

सिक्युरिटीजवर लोन कॅल्क्युलेटर
Loan Against Property Calculator

प्रॉपर्टी वर लोन कॅल्क्युलेटर
अधिक टूल्स
आमच्या सहाय्यक कंपन्या
आमचे प्रायव्हेट इक्विटी फंड

उपयुक्त लिंक्स आणि संसाधने

टॉप शाखा

पॉलिसी, कोड आणि इतर डॉक्युमेंट्स

टाटा कॅपिटल सोल्यूशन्स अँड सर्व्हिसेस लिमिटेड

पर्सनल लोन

होम लोन

बिझनेस लोन

व्हेईकल लोन

आणखी उत्पादने

कॉपीराईट © 2026 टाटा कॅपिटल लिमिटेड

error-icon

अरेरे, काहीतरी चुकीचे घडले आहे

कृपया नंतर पुन्हा प्रयत्न करा.

सर्वात महत्त्वाच्या अटी व शर्ती - होम लोन

तुमच्या प्राधान्यित भाषेत डाउनलोड करा

डाउनलोड