వెల్త్ సర్వీసులు

భారతదేశంలో అంతర్జాతీయ మ్యూచువల్ ఫండ్స్ పన్ను: పెట్టుబడిదారుల కోసం 2026 బడ్జెట్ అంటే ఏమిటి

Q: భారతదేశంలో అంతర్జాతీయ ఇటిఎఫ్లు మరియు అంతర్జాతీయ ఎఫ్ఓఎఫ్ల మధ్య పన్నులో తేడాలు ఉన్నాయా?

అవును, అంతర్జాతీయ ఇటిఎఫ్లు మరియు అంతర్జాతీయ ఎఫ్ఓఎఫ్ల మధ్య చిన్న పన్ను వ్యత్యాసాలు ఉన్నాయి. అంతర్జాతీయ ఎఫ్ఓఎఫ్లు 24 నెలల తర్వాత LTCG తో డెట్ ఫండ్స్ లాగా పన్ను విధించబడతాయి. అయితే, కొన్ని భారతదేశం-లిస్టెడ్ అంతర్జాతీయ ఇటిఎఫ్లు ఈక్విటీ పన్ను షరతులను నెరవేర్చినట్లయితే 12 నెలల తర్వాత LTCG పొందడం ద్వారా ఈక్విటీ ఫండ్స్గా అర్హత పొందవచ్చు.

కొత్త కార్ లోన్
20 మే 2026
7 నిమిషాలల్లో చదవవచ్చు
2526

Taxation of international mutual funds in India: What the 2026 Budget means for investors

ఆర్థిక మంత్రి నిర్మలా సీతారామన్ సమర్పించిన 2024-25 కేంద్ర బడ్జెట్, మూలధన లాభాల పన్ను నిర్మాణంలో కొన్ని క్లిష్టమైన మార్పులను ప్రవేశపెట్టింది, ఇది ఫండ్స్ యొక్క ఈక్విటీ ఫండ్స్ (ఎఫ్ఓఎఫ్లు) మరియు ముఖ్యంగా, బంగారం మరియు అంతర్జాతీయ మ్యూచువల్ ఫండ్స్ పై ప్రభావం చూపుతుంది. ఈ మార్పులు హోల్డింగ్ వ్యవధులు మరియు సవరించిన లాంగ్ టర్మ్ క్యాపిటల్ గెయిన్స్ (LTCG) పన్ను రేటు చుట్టూ కేంద్రీకృతమై ఉన్నాయి.

మీరు ఈ మార్పుల గురించి ఆసక్తి కలిగి ఉంటే మరియు అంతర్జాతీయ ఫండ్స్‌లో పెట్టుబడి పెట్టడం మీ పోర్ట్‌ఫోలియోను మరింత పెంచడానికి సహాయపడుతుందా అని ఆలోచిస్తున్నట్లయితే, ఇక ఆలోచించకండి.

ఇక్కడ, బడ్జెట్ 2024 లో అంతర్జాతీయ ఫండ్స్‌కు సంబంధించి పన్ను మరియు హోల్డింగ్ వ్యవధి మార్పుల గురించి మీరు తెలుసుకోవలసిన అన్ని విషయాలను మేము చర్చిస్తాము, వాటిలో పెట్టుబడి పెట్టడం మీకు మంచి ఆలోచన అని నిర్ణయించడంలో మీకు సహాయపడతాము.

అంతర్జాతీయ ఫండ్స్: వివరించబడింది

కేంద్ర బడ్జెట్ 2024 ద్వారా తీసుకువచ్చిన పన్ను మార్పులను చర్చించడానికి ముందు, అంతర్జాతీయ మ్యూచువల్ ఫండ్స్ అంటే ఏమిటో మొదట అర్థం చేసుకుందాం. ఈ ఫండ్స్ విదేశీ కంపెనీలలో పెట్టుబడి పెట్టడానికి మీకు సహాయపడతాయి మరియు విదేశీ లేదా విదేశీ మ్యూచువల్ ఫండ్స్ అని కూడా సూచించబడతాయి.

అంతర్జాతీయ ఫండ్స్ ప్రపంచ ఆర్థిక వృద్ధి, ప్రపంచ మార్కెట్లు మరియు కరెన్సీ కదలికకు ఎక్స్‌పోజర్ పొందడానికి మీకు సహాయపడతాయి. వీటిలో పెట్టుబడి పెట్టడం అనేది అనుకూలమైన ఆర్థిక రికవరీ మరియు కరెన్సీ డిప్రిషియేషన్ వ్యవధిలో గణనీయమైన రాబడులను అందిస్తుంది.

భారతదేశంలో అంతర్జాతీయ మ్యూచువల్ ఫండ్స్ పన్ను: బడ్జెట్ 2026 కీలక సంస్కరణలు

యూనియన్ బడ్జెట్ 2026 భారతదేశంలో అంతర్జాతీయ మ్యూచువల్ ఫండ్స్ పన్ను విధింపులో ప్రధాన ప్రత్యక్ష మార్పులను ప్రవేశపెట్టలేదు. అందువల్ల, 2024-25 నుండి ఇంతకు ముందు మార్పులు ఈ క్రింది విధంగా ఉంటాయి:

హోల్డింగ్ వ్యవధిలో తగ్గింపు

గోల్డ్ మ్యూచువల్ ఫండ్స్, ఈక్విటీ ఎఫ్ఓఎఫ్ ల కోసం దీర్ఘకాలిక హోల్డింగ్ వ్యవధి మరియు ముఖ్యంగా, అంతర్జాతీయ ఫండ్స్ 36 నెలల కంటే ఎక్కువ నుండి 24 నెలలకు తగ్గించబడ్డాయి. సరళంగా చెప్పాలంటే, LTCG ప్రయోజనాలకు అర్హత సాధించడానికి అంతర్జాతీయ ఫండ్స్ ఇప్పుడు 24 నెలల కంటే ఎక్కువ కాలం పాటు నిర్వహించబడాలి.

అంతర్జాతీయ మ్యూచువల్ ఫండ్స్ పై LTCG మరియు STCG పన్ను: బడ్జెట్ 2026 కు ముందు మరియు తర్వాత

I1 ఏప్రిల్ 2023 తర్వాత పెట్టుబడి పెట్టినట్లయితే మరియు 23 జూలై 2024 నాడు లేదా తర్వాత విక్రయించబడితే: 3 సంవత్సరాల కంటే తక్కువ కాలం కలిగి ఉంటే అంతర్జాతీయ మ్యూచువల్ ఫండ్స్ స్లాబ్ రేటు ప్రకారం పన్ను విధించబడతాయి. 3 సంవత్సరాలకు పైగా ఉన్న పెట్టుబడులకు ఇండెక్సేషన్ ప్రయోజనంతో 20% వద్ద పన్ను విధించబడుతుంది.
I1 ఏప్రిల్ 2023 తర్వాత పెట్టుబడి పెట్టినట్లయితే మరియు 23 జూలై 2024 నాడు లేదా తర్వాత విక్రయించబడితే: 24 నెలల కంటే ఎక్కువ సమయం (సవరించబడిన దీర్ఘకాలిక హోల్డింగ్ వ్యవధి) కలిగి ఉంటే క్యాపిటల్ గెయిన్స్ పై 12.5% పన్ను విధించబడుతుంది. షార్ట్ టర్మ్ క్యాపిటల్ గెయిన్స్ (STCG) పన్ను రేటు ఇన్వెస్టర్ యొక్క ఆదాయపు పన్ను స్లాబ్ పై ఆధారపడి ఉంటుంది.

భారతదేశంలో అంతర్జాతీయ మ్యూచువల్ ఫండ్స్ పై క్యాపిటల్ గెయిన్స్ పన్నును ఎలా లెక్కించాలి?

భారతదేశంలో అంతర్జాతీయ మ్యూచువల్ ఫండ్స్ పై క్యాపిటల్ గెయిన్స్ పన్నును లెక్కించడానికి దశలవారీ ప్రక్రియ ఈ క్రింది విధంగా ఉంది:

ఫండ్ రకాన్ని గుర్తించండి: చాలావరకు అంతర్జాతీయ మ్యూచువల్ ఫండ్స్ భారతదేశంలో నాన్-ఈక్విటీ ఫండ్స్‌గా పరిగణించబడతాయి, కాబట్టి అవి ఈక్విటీ పన్ను ప్రయోజనాలను అందుకోవు మరియు డెట్-ఫండ్ పన్ను నియమాలకు లోబడి ఉంటాయి.
మీ కొనుగోలు తేదీని తనిఖీ చేయండి: పన్ను చికిత్స మీరు 1 ఏప్రిల్ 2023 కు ముందు లేదా తర్వాత పెట్టుబడి పెట్టారా అనేదానిపై ఆధారపడి ఉంటుంది, ఎందుకంటే కొత్త పెట్టుబడుల కోసం ఇండెక్సేషన్ ఎక్కువగా తొలగించబడుతుంది.
హోల్డింగ్ వ్యవధిని నిర్ణయించండి: మీరు 24 నెలల వరకు యూనిట్లను కలిగి ఉంటే, లాభాలు స్వల్పకాలికంగా ఉంటాయి. 24 నెలల కంటే ఎక్కువ కాలం ఉంచినట్లయితే, లాభాలు దీర్ఘకాలికంగా పరిగణించబడతాయి.
క్యాపిటల్ గెయిన్స్ లెక్కించండి: అమ్మకం విలువ నుండి కొనుగోలు ఖర్చు మరియు ఏవైనా అనుమతించబడిన ఖర్చులను తీసివేయండి. ఇది మీ మూలధన లాభాల మొత్తం.
పన్నులను లెక్కించండి: స్వల్పకాలిక లాభాలు మీ మొత్తం ఆదాయానికి జోడించబడతాయి మరియు మీ ఆదాయపు పన్ను స్లాబ్ రేటు ప్రకారం పన్ను విధించబడుతుంది. దీర్ఘకాలిక లాభాల కోసం, మీరు ఇండెక్సేషన్ లేకుండా 12.5% వద్ద పన్నులను లెక్కించాలి.
గ్రాండ్‌ఫాదరింగ్ ప్రయోజనాలను తనిఖీ చేయండి: మీరు పాత పెట్టుబడులకు ఇండెక్సేషన్ నియమాలు మరియు మునుపటి పన్ను రేట్లను అప్లై చేయవచ్చు (1 ఏప్రిల్ 2023 కు ముందు కొనుగోలు చేసినవారు).

పన్నును పోల్చడం: అంతర్జాతీయ మ్యూచువల్ ఫండ్స్ వర్సెస్ డొమెస్టిక్ మ్యూచువల్ ఫండ్స్

అంతర్జాతీయ మ్యూచువల్ ఫండ్స్ కొన్ని అంశాలలో దేశీయ మ్యూచువల్ ఫండ్స్ నుండి భిన్నంగా ఉంటాయి. పన్నును సరిపోల్చడానికి ఈ వ్యత్యాసాలను అర్థం చేసుకోవడం చాలా ముఖ్యం. అంతర్జాతీయ మ్యూచువల్ ఫండ్స్ ప్రపంచ మార్కెట్లలో పెట్టుబడి పెడతాయి, కానీ పన్ను ప్రయోజనాల కోసం, అవి సాధారణంగా భారతదేశంలో డెట్ ఫండ్స్‌గా పరిగణించబడతాయి. దేశీయ ఈక్విటీ ఫండ్స్ మరింత అనుకూలమైన పన్ను చికిత్స మరియు తక్కువ హోల్డింగ్ వ్యవధులను పొందుతాయి.

అంతర్జాతీయ మ్యూచువల్ ఫండ్స్ వర్సెస్ డొమెస్టిక్ మ్యూచువల్ ఫండ్స్ యొక్క పన్నులను ఈ క్రింది పట్టిక సరిపోల్చి చూస్తుంది.

ఐటమ్	అంతర్జాతీయ మ్యూచువల్ ఫండ్స్	దేశీయ ఈక్విటీ మ్యూచువల్ ఫండ్స్
పన్ను వర్గీకరణ	సాధారణంగా భారతదేశంలో నాన్-ఈక్విటీ ఫండ్స్‌గా పరిగణించబడుతుంది	ప్రధానంగా భారతీయ స్టాక్స్‌లో పెట్టుబడి పెడితే ఈక్విటీ ఫండ్స్‌గా పరిగణించబడుతుంది
స్వల్పకాలిక లాభాలు	మీ ఆదాయపు పన్ను స్లాబ్ రేటు వద్ద పన్ను విధించబడుతుంది	12 నెలల్లో విక్రయిస్తే 20% పన్ను విధించబడుతుంది
దీర్ఘకాలిక లాభాలు	24 నెలల తర్వాత ఇండెక్సేషన్ లేకుండా దాదాపుగా 12.5% పన్ను విధించబడుతుంది	లాభాల కోసం వార్షిక మినహాయింపు పరిమితితో 12 నెలల తర్వాత 12.5 % వద్ద పన్ను విధించబడుతుంది
LTCG కోసం హోల్డింగ్ వ్యవధి	24 నెలల కంటే ఎక్కువ	12 నెలల కంటే ఎక్కువ
ఇండెక్సేషన్ ప్రయోజనం	ఎక్కువగా ఏప్రిల్ 2023 తర్వాత పెట్టుబడులకు అందుబాటులో లేదు	అందుబాటులో లేదు, కానీ తక్కువ పన్ను రేట్లు మరియు మినహాయింపు పరిమితి వర్తిస్తుంది

భారతీయ పెట్టుబడిదారుల పై కొత్త పన్ను నియమాల ప్రభావం

ఇంటర్నేషనల్ ఫండ్స్ పై పన్ను యొక్క పైన పేర్కొన్న నియమాలు హోల్డింగ్ వ్యవధి 24 నెలలకు తగ్గినందున పెట్టుబడిదారు పోర్ట్ ఫోలియో కోసం వాటిని గణనీయంగా ఆకర్షణీయంగా మార్చాయి. అధిక పన్ను బ్రాకెట్ల క్రింద వస్తున్న పెట్టుబడిదారులు కూడా 12.5% తక్కువ LTCG పన్ను రేటు నుండి ప్రయోజనం పొందుతారు..

మీరు దీర్ఘకాలిక పెట్టుబడిదారు అయితే, 2024 సవరించబడిన పన్ను నిర్మాణంతో అంతర్జాతీయ ఫండ్స్‌లో పెట్టుబడి పెట్టడం ప్రయోజనకరంగా ఉండవచ్చు.

బ్లాగ్ యొక్క తాజా సవరణ తేదీ (ఫిబ్రవరి 2026) ప్రకారం ప్రస్తుత పనితీరు డేటాను తొలగించండి లేదా భర్తీ చేయండి. ఫిబ్రవరి 2026 లో అప్‌డేట్ చేయబడిన బ్లాగ్ పై జూలై 2024 రిటర్న్స్ తప్పుదోవ పట్టించేవి - పాఠకులు దానిని ఇటీవలి డేటాగా పరిగణిస్తారు. పన్ను రేటు మరియు హోల్డింగ్ వ్యవధిలో ఈ మార్పులను బట్టి, భారతీయ పెట్టుబడిదారులు మరింత సులభంగా అంతర్జాతీయ మార్కెట్‌లోకి ప్రవేశించవచ్చు మరియు అంతర్జాతీయ ఆర్థిక వ్యవస్థకు క్లిష్టమైన ఎక్స్‌పోజర్ పొందవచ్చు.

2026 ప్రారంభంలో, అంతర్జాతీయ మ్యూచువల్ ఫండ్స్ బలమైన పెట్టుబడిదారు ఆసక్తిని ఆకర్షించడం కొనసాగించాయి, విదేశీ ఫండ్ ఆఫ్ ఫండ్స్ 2025 నాటికి ఎయుఎంలో 35% పెరుగుదలను నమోదు చేశాయి. Top performing funds delivered 1-year returns of 27.74% (as of February 2026). Given this performance, Indian investors now have a strong case for adding international exposure to their portfolios.”

Tax-saving tips and considerations for overseas fund investors

Every taxpayer wants to reduce their tax outgo. The following tips and considerations can help overseas fund investors achieve this goal:

Check fund taxation first: Most international mutual funds are taxed like non-equity funds, so understand slab-rate taxation before investing.
Hold for the long term: Your tax outgo is lower if you keep units for more than 24 months. The tax rate for long-term gains is lower than that for short-term gains.
Plan redemptions carefully: Selling in a year when your income is lower may reduce overall tax if gains are added to your slab income.
పన్ను-నష్టాల సేకరణను ఉపయోగించండి: చెల్లించవలసిన మొత్తం పన్నును తగ్గించడానికి మరొక మార్గం కొన్ని ఫండ్స్‌లో నష్టాలను బుక్ చేయడం. ఈ వ్యూహం ఇతర పెట్టుబడుల నుండి లాభాలను ఆఫ్‌సెట్ చేయడానికి సహాయపడుతుంది.
పాత పెట్టుబడులను విడిగా ట్రాక్ చేయండి: ఏప్రిల్ 2023 కు ముందు చేసిన పాత పెట్టుబడులు మెరుగైన పన్ను చికిత్సను కలిగి ఉండవచ్చు, కాబట్టి వాటిని వ్యూహాత్మకంగా రిడీమ్ చేసుకోండి.

అంతర్జాతీయ ఫండ్స్‌లో పెట్టుబడి పెట్టడానికి TCS/రెమిటెన్స్ నియమాలను అర్థం చేసుకోవడం

Understanding TCS and remittance rules is important when investing in international funds from India. When you send money abroad under the Liberalized Remittance Scheme (LRS), banks may collect Tax Collected at Source (TCS) on the amount remitted. This is not an extra tax. It is an advance tax that you can adjust during income tax return filing.

TCS applies when your total foreign remittances are beyond the prescribed annual limit. Make sure you keep records of remittances and TCS certificates from your bank. Also, check RBI limits, currency conversion charges, and reporting requirements to avoid compliance issues while investing in overseas mutual funds or global investment platforms.

Common tax filing mistakes for international mutual funds

Make sure you don’t make the following mistakes while managing taxation for international mutual funds:

Not reporting gains correctly: Some investors forget to show capital gains from overseas funds on their tax return.
Using wrong tax rates: International funds are usually taxed like non-equity funds, not equity funds.
Ignoring the holding period: Short-term and long-term gains have different tax rules, so calculate the period carefully.
Missing foreign remittance details: Report LRS remittances and TCS collected by banks properly.
Forgetting currency conversion: Calculate gains only in rupees using the correct exchange rates.
Not tracking old investments: Earlier investments may follow different tax rules, so maintain proper records and statements.

తుది ఆలోచనలు

The 2024 Union Budget introduced favorable tax reforms for international funds. Investors can consider systematic transfer plans (STPs) and systematic investment plans (SIPs) to gain exposure to these funds. That said, international funds are not immune to market volatility, and investors must stay updated on industry news to make informed decisions about them.

What’s more, you need a reliable and trustworthy financial platform as well. For this, choose Tata Capital Wealth. With Tata Group’s wisdom and experience of over 150 years by your side, you can forge ahead in your financial journey charging towards your financial aspirations confidently.

To learn more about our offerings, visit the Tata Capital Wealth website today!

ప్రాచుర్యం పొందిన శోధనలు

aif పూర్తి ఫారం pms వర్సెస్ మ్యూచువల్ ఫండ్ bnpl అర్థం డెట్ ఇన్వెస్ట్‌మెంట్ ఆప్షన్లు డెట్ సిండికేషన్ జాబితా చేయబడని ఈక్విటీ షేర్ల అర్థం గోల్డ్ etf వర్సెస్ గోల్డ్ బాండ్ ప్లాట్ ప్లస్ కన్‌స్ట్రక్షన్ లోన్

సాధారణ ప్రశ్నలు

బడ్జెట్ 2026 తర్వాత భారతదేశంలో అంతర్జాతీయ మ్యూచువల్ ఫండ్స్ పై LTCG పన్ను రేటు ఎంత?

భారతదేశంలో అంతర్జాతీయ మ్యూచువల్ ఫండ్స్ పన్ను బడ్జెట్ 2026 తర్వాత మారదు. ఫండ్స్ 24 నెలల కంటే ఎక్కువ కాలం ఉంచబడితే ఇండెక్సేషన్ లేకుండా LTCG పన్ను రేటు 12.5%.

భారతదేశంలో అంతర్జాతీయ మ్యూచువల్ ఫండ్స్ పై స్వల్పకాలిక మూలధన లాభాలపై ఎలా పన్ను విధించబడుతుంది?

ఇంటర్నేషనల్ మ్యూచువల్ ఫండ్ పన్ను నాన్-ఈక్విటీ మ్యూచువల్ ఫండ్ పన్ను వలె పరిగణించబడుతుంది. స్వల్పకాలిక మూలధన లాభాలు మీ మొత్తం ఆదాయానికి జోడించబడతాయి మరియు మీ ఆదాయపు పన్ను స్లాబ్ రేట్ల ప్రకారం పన్ను విధించబడతాయి.

భారతదేశంలో ఉన్న అంతర్జాతీయ మ్యూచువల్ ఫండ్స్ కోసం నేను ఇండెక్సేషన్ ప్రయోజనాలను క్లెయిమ్ చేయవచ్చా?

మీరు 1 ఏప్రిల్ 2023 తర్వాత చేసిన పెట్టుబడుల కోసం ఇండెక్సేషన్ ప్రయోజనాలను క్లెయిమ్ చేయలేరు. అయితే, మీరు 1 ఏప్రిల్ 2023 కు ముందు పెట్టుబడులు పెట్టినట్లయితే, మునుపటి పన్ను ప్రయోజనాలు కొనసాగుతున్నందున ఇండెక్సేషన్ ప్రయోజనాలు వర్తిస్తాయి.

ఇటీవలి పన్ను సంస్కరణల తర్వాత అంతర్జాతీయ మ్యూచువల్ ఫండ్స్ పై LTCG కోసం అర్హత సాధించడానికి కనీస హోల్డింగ్ వ్యవధి ఎంత?

ఇటీవలి పన్ను సంస్కరణల ప్రకారం, దీర్ఘకాలిక మూలధన లాభాల పన్ను కోసం అర్హత సాధించడానికి మీరు 24 నెలలకు పైగా ఇన్వెస్ట్‌మెంట్ పెట్టాలి.

భారతదేశంలో అంతర్జాతీయ ఇటిఎఫ్‌లు మరియు అంతర్జాతీయ ఎఫ్ఓఎఫ్‌ల మధ్య పన్నులో తేడాలు ఉన్నాయా?

అవును, అంతర్జాతీయ ఇటిఎఫ్‌లు మరియు అంతర్జాతీయ ఎఫ్ఓఎఫ్‌ల మధ్య చిన్న పన్ను వ్యత్యాసాలు ఉన్నాయి. అంతర్జాతీయ ఎఫ్ఓఎఫ్‌లు 24 నెలల తర్వాత LTCG తో డెట్ ఫండ్స్ లాగా పన్ను విధించబడతాయి. అయితే, కొన్ని భారతదేశం-లిస్టెడ్ అంతర్జాతీయ ఇటిఎఫ్‌లు ఈక్విటీ పన్ను షరతులను నెరవేర్చినట్లయితే 12 నెలల తర్వాత LTCG పొందడం ద్వారా ఈక్విటీ ఫండ్స్‌గా అర్హత పొందవచ్చు.

మునుపటి పోస్ట్ డిస్‌క్లెయిమర్ తదుపరి పోస్ట్

మెనూ