ఆస్తిపై లోన్

భారతదేశంలో తనఖా లోన్ పన్ను ప్రయోజనాలు: పూర్తి గైడ్

Q: తనఖా ఇంట్రెస్ట్ మినహాయింపు అంటే ఏమిటి, మరియు అది ఎలా పనిచేస్తుంది?

తనఖా ఇంట్రెస్ట్ మినహాయింపులు అనేవి తనఖా లోన్తో మీరు క్లెయిమ్ చేయగల పన్ను ప్రయోజనాలు. మీరు వ్యాపార ప్రయోజనాల కోసం లేదా మరొక ఆస్తిని నిర్మించడానికి తనఖా రుణాన్ని ఉపయోగించినప్పుడు మాత్రమే ఈ మినహాయింపును క్లెయిమ్ చేయవచ్చు.

Q: విద్య లేదా వ్యక్తిగత ఖర్చుల కోసం ఉపయోగించిన తనఖా లోన్ పై నేను పన్ను ప్రయోజనాలను క్లెయిమ్ చేయవచ్చా?

విద్య, ప్రయాణం లేదా జీవనశైలి అవసరాల కోసం తనఖా లోన్ ఉపయోగించినప్పుడు పన్ను ప్రయోజనాలు అనుమతించబడవు, ఎందుకంటే అటువంటి ఉద్దేశాలు దీనికి అర్హత కలిగి ఉండవు తనఖా లోన్ పన్ను మినహాయింపు .

Q: తనఖా పై టాప్-అప్ లోన్లు భారతదేశంలో పన్ను మినహాయింపుకు అర్హత కలిగి ఉంటాయా?

అర్హత కలిగిన ఆస్తి సంబంధిత ప్రయోజనాల కోసం ఆ మొత్తాన్ని ఉపయోగించినట్లయితే మాత్రమే టాప్ అప్ లోన్లు పన్ను ఉపశమనం కోసం అర్హత కలిగి ఉంటాయి, లేకపోతే చెల్లించిన వడ్డీ అందదు తనఖా లోన్ పన్ను ప్రయోజనం .

Q: తనఖా లోన్ పన్ను ప్రయోజనాలకు సెక్షన్ 80C వర్తిస్తుందా?

హోమ్ లోన్లకు ప్రిన్సిపల్ రీపేమెంట్ మినహాయింపులు పరిమితం చేయబడినందున, తనఖా లోన్లకు సెక్షన్ 80C వర్తించదు, దీని పరిధిని పరిమితం చేస్తుంది ఆదాయపు పన్నులో తనఖా లోన్ మినహాయింపు .

Q: తనఖా లోన్ పై పన్ను ప్రయోజనాలను క్లెయిమ్ చేయడానికి ఏ డాక్యుమెంట్లు అవసరం?

చెల్లుబాటు అయ్యే పన్ను ప్రయోజనం క్లెయిమ్లకు మద్దతు ఇవ్వడానికి రుణగ్రహీతలు రుణదాత నుండి లోన్ మంజూరు లేఖలు, వడ్డీ సర్టిఫికెట్లు, ఆస్తి డాక్యుమెంట్లు మరియు తుది వినియోగ రుజువులను సమర్పించాలి.

కొత్త కార్ లోన్
03 జూలై 2026
7 నిమిషాలల్లో చదవవచ్చు
2103

Mortgage Loan Tax Benefits in India: Complete Guide

తనఖా లోన్లు లేదా ప్రాపర్టీ పై లోన్లు పురాతన క్రెడిట్ రూపాలలో ఒకటి. బిజినెస్ లోన్లు, గోల్డ్ లోన్లు లేదా ఇతర సెక్యూర్డ్ ఫండింగ్ ఎంపికలు అందుబాటులో లేనప్పుడు అవి మీ ఆర్థిక స్తంభంగా మారవచ్చు. మీ కలలను నిజం చేసుకోవడంలో మీకు సహాయపడటానికి తనఖా లోన్ అందుకోవడానికి మీరు ఏదైనా ఆస్తిని, వాణిజ్య లేదా నివాస ఆస్తిని ఉపయోగించవచ్చు. ఈ రకం లోన్ మీ లక్ష్యాలకు అనుగుణంగా ఉండే లోన్ మొత్తాన్ని పంపిణీ చేసేటప్పుడు వారికి అవసరమైన సెక్యూరిటీని రుణదాతకు అందిస్తుంది.

తనఖా లోన్లు మీకు ఫండ్స్‌కు సులభమైన యాక్సెస్ అందిస్తున్నప్పటికీ, అవి మీకు కొన్ని పన్ను ప్రయోజనాలకు కూడా అర్హత కల్పిస్తాయి. తనఖా లోన్ పన్ను మినహాయింపుల నుండి వాటి కోసం అప్లై చేసేటప్పుడు గుర్తుంచుకోవలసిన పాయింట్ల వరకు తనఖా లోన్ పన్ను ప్రయోజనాల గురించి మీరు తెలుసుకోవలసిన అన్ని విషయాలను ఈ బ్లాగ్ హైలైట్ చేస్తుంది.

తనఖా లోన్ పన్ను ప్రయోజనాలు

తనఖా లోన్ అనేది ఒక రకమైన సెక్యూర్డ్ ఫండింగ్, ఇందులో మీరు వివిధ ప్రయోజనాల కోసం ఆర్థిక సహాయం అందుకోవడానికి రుణదాతకు మీ ఆస్తిని సెక్యూరిటీగా తాకట్టు పెట్టవచ్చు. ఈ లోన్లు పన్ను ఆదా పరంగా కూడా ప్రయోజనకరంగా ఉంటాయి. మీరు పొందగల తనఖా లోన్ ఆదాయపు పన్ను ప్రయోజనాలు ఇక్కడ ఇవ్వబడ్డాయి:

మీరు లోన్ మొత్తంతో ఒక కొత్త ఆస్తిని నిర్మించడమే లక్ష్యంగా కలిగి ఉన్న జీతం పొందే వ్యక్తి అయితే, మీరు ఆదాయపు పన్ను చట్టం, 1961 యొక్క సెక్షన్ 24(B) క్రింద తనఖా లోన్ పన్ను మినహాయింపు కోసం అప్లై చేయవచ్చు. మీరు ఇంట్రెస్ట్ చెల్లింపులపై ₹2 లక్షల వరకు పన్ను మినహాయింపు కోసం అప్లై చేయవచ్చు.

మీరు మీ బిజినెస్ యొక్క అభివృద్ధి కోసం లోన్ మొత్తాన్ని పెట్టుబడి పెట్టడానికి సిద్ధంగా ఉన్న ఒక వ్యాపార యజమాని అయితే, మీరు తనఖా లోన్ ఆదాయపు పన్ను ప్రయోజనాలను కూడా క్లెయిమ్ చేయవచ్చు. సెక్షన్ 37 (1) ఇంట్రెస్ట్ మరియు ప్రాసెసింగ్ ఫీజు మరియు లోన్‌కు సంబంధించిన ఇతర ఛార్జీలపై పన్ను తగ్గింపును క్లెయిమ్ చేయడానికి మిమ్మల్ని అనుమతిస్తుంది.

భారతదేశంలో తనఖా లోన్ పన్ను ప్రయోజనాల కోసం అర్హతా ప్రమాణాలు

నివాస వినియోగ అవసరం: మీ రుణదాత నుండి లోన్ మొత్తం ఒక నివాస ఆస్తిని కొనుగోలు చేయడానికి, నిర్మించడానికి, మరమ్మత్తు చేయడానికి లేదా పునరుద్ధరించడానికి ఉపయోగించబడితే మాత్రమే మీరు సెక్షన్ 24(B) క్రింద భారతదేశంలో తనఖా లోన్ పై పన్ను ప్రయోజనాన్ని క్లెయిమ్ చేయవచ్చు మరియు మీ రిటర్న్ ఫైల్ చేసేటప్పుడు మీరు ఈ వినియోగ రుజువును అందిస్తారు.

వడ్డీ భాగం దృష్టి: అర్హత అనేది లోన్ పై చెల్లించిన వడ్డీకి పరిమితం చేయబడింది మరియు అసలు రీపేమెంట్‌కు కాదు, సెక్షన్ 24(B) కింద స్వీయ-ఆక్రమిత ఆస్తి కోసం సంవత్సరానికి ₹2 లక్షల వరకు మినహాయింపుతో.

వ్యాపార ప్రయోజన పరిస్థితి: మీరు వ్యాపార ఖర్చుల కోసం ప్రత్యేకంగా లోన్ ఫండ్స్ ఉపయోగించినట్లయితే, సరైన డాక్యుమెంటేషన్ నిర్వహించబడితే, మీరు సెక్షన్ 37(1) క్రింద వడ్డీపై మినహాయింపులను (మరియు కొన్ని సందర్భాల్లో ఫీజు) క్లెయిమ్ చేయవచ్చు.

అర్హత లేని ఉపయోగాలు: ప్రయాణం, విద్య, వైద్య ఖర్చులు లేదా వివాహాలు వంటి వ్యక్తిగత లేదా అర్హత పొందని ఖర్చుల కోసం లోన్ ఉపయోగించినప్పుడు ఎటువంటి మినహాయింపు వర్తించదు.

డాక్యుమెంటేషన్ మరియు రుజువు: అర్హతా ప్రమాణాలను నెరవేర్చడానికి మరియు తనఖా లోన్ ఆదాయపు పన్ను మినహాయింపు క్లెయిమ్ చేయడానికి, లోన్ మంజూరు లేఖ, రుణదాత నుండి వడ్డీ సర్టిఫికెట్, ఆస్తి పత్రాలు మరియు పన్ను రిటర్న్స్ ఫైల్ చేసేటప్పుడు తుది వినియోగ రుజువు వంటి డాక్యుమెంట్లను సిద్ధంగా ఉంచుకోండి.

హోమ్ లోన్ మరియు తనఖా లోన్ పన్ను ప్రయోజనాల మధ్య వ్యత్యాసాలు

పన్ను ప్రయోజనాల పరిధి: హోమ్ లోన్లు అసలు మరియు వడ్డీ రెండింటిపై నిర్మాణాత్మక పన్ను ఉపశమనం అందిస్తాయి, ఇది ప్లాన్ చేయబడిన ఇంటి యాజమాన్యానికి తగినదిగా చేస్తుంది. తనఖా లోన్లు నిధుల తుది వినియోగం ఆధారంగా పరిమిత ఉపశమనం అందిస్తాయి.

ఇంట్రెస్ట్ మినహాయింపు అర్హత: హోమ్ లోన్ ఇంట్రెస్ట్ ప్రాపర్టీ నివాసంగా ఉన్నప్పుడు సెక్షన్ 24 క్రింద మినహాయింపులకు అర్హత కలిగి ఉంటుంది. తనఖా లోన్ ఇంట్రెస్ట్ ప్రాపర్టీ కొనుగోలు లేదా నిర్మాణం కోసం ఉపయోగించినప్పుడు మాత్రమే మినహాయించబడుతుంది, తనఖా లోన్ పన్ను మినహాయింపు ఇండియా ప్రావిజన్లతో అలైన్ చేయబడుతుంది.

అసలు రీపేమెంట్ ప్రయోజనం: ఒక హోమ్ లోన్ పై అసలు రీపేమెంట్ సెక్షన్ 80C క్రింద మినహాయింపులకు అర్హత కలిగి ఉంటుంది. తనఖా లోన్లు అసలు మినహాయింపులను అనుమతించవు, ఇది ఆదాయపు పన్నులో తనఖా లోన్ మినహాయింపు కింద మొత్తం పొదుపులను పరిమితం చేస్తుంది.

వ్యాపార వినియోగ ప్రయోజనాలు: వ్యాపార ప్రయోజనాల కోసం ఉపయోగించే తనఖా లోన్లు సెక్షన్ 37 క్రింద వ్యాపార ఖర్చుగా వడ్డీ క్లెయిమ్‌లను అనుమతిస్తాయి, అయితే రుణదాత వద్ద స్పష్టమైన డాక్యుమెంటేషన్ నిర్వహించబడుతుంది.

ప్రయోజనంతో నడిచే వర్తింపు: నివాస కొనుగోళ్ల కోసం హోమ్ లోన్ పన్ను ప్రయోజనాలు ఆటోమేటిక్‌గా వర్తిస్తాయి. తనఖా లోన్ ప్రయోజనాలు బాధ్యతాయుతంగా మరియు పారదర్శకంగా లోన్ మొత్తం ఎంత ఉపయోగించబడుతుందో పూర్తిగా ఆధారపడి ఉంటాయి.

తనఖా లోన్ పై పన్ను ప్రయోజనాలు అనుమతించబడని పరిస్థితులు

మినహాయింపులను అర్థం చేసుకోవడం అనేది అర్హతను తెలుసుకోవడం లాగానే ముఖ్యం, ముఖ్యంగా పన్ను సమర్థవంతమైన అప్పును ప్లాన్ చేసేటప్పుడు.

Non housing expenses: Tax benefits on a mortgage loan are not allowed when funds are used for weddings, travel, lifestyle upgrades, or personal consumption, as tax laws restrict relief to approved purposes only.

Loan used for debt repayment: If the loan amount is utilised to close personal loans, credit cards, or informal borrowings without a qualifying end use, you cannot claim mortgage loan tax benefits.

Missing end use documentation: Even when the loan purpose is valid, claims are rejected if borrowers fail to submit interest certificates, utilisation proofs, or supporting records from the Lender.

Purchase of non qualifying assets: Using loan proceeds to buy jewellery, land, vehicles, or assets unrelated to housing or business activity makes interest ineligible for mortgage loan tax exemption.

Non compliant business claims: Interest claimed as a business expense is disallowed when expenses do not satisfy income tax conditions, lack accounting evidence, or fail proper reporting.

Tax Implications for Top-Up Loans on Mortgage

Interest eligibility: Interest on a top up loan qualifies for deduction only when funds are used for property purchase, construction, or renovation, supported by clear end use proof.

Self occupied property limits: When the top up amount is spent on improving a self occupied home, interest deduction is allowed within limits prescribed under income tax rules.

Combined interest assessment: The interest from the original mortgage and top up loan is assessed together, which can impact the total deductible amount in a financial year.

Non-housing utilisation: No tax relief applies if the top up loan is used for travel, education, or personal consumption expenses.

Documentation requirement: Proper utilisation records from the Lender are mandatory to claim mortgage loan tax exemption India successfully.

Required Documents and Proofs for Tax Exemption Claims

Here are the key documents required to claim tax exemption in India:

Loan sanction document: Keep a copy of the mortgage agreement and sanction letter from your Lender to establish the loan details when filing returns

వడ్డీ సర్టిఫికెట్: మీ క్లెయిమ్‌కు మద్దతు ఇవ్వడానికి చెల్లించిన మొత్తం వడ్డీని చూపించే రుణదాత నుండి వార్షిక వడ్డీ సర్టిఫికెట్ అవసరం.

ముగింపు ఉపయోగం రుజువు: ఫండ్స్ ఎలా ఉపయోగించబడ్డాయో స్పష్టంగా చూపించే ఇన్వాయిస్లు మరియు రసీదులు వంటి డాక్యుమెంట్లు పన్ను ఉపశమనం కోసం అర్హతను ధృవీకరించడానికి సహాయపడతాయి.

ఆస్తి యాజమాన్య పత్రాలు: లోన్ మరియు నివాస లేదా వ్యాపార ఆస్తి మధ్య సంబంధాన్ని ప్రదర్శించడానికి టైటిల్ డీడ్లు లేదా ఆస్తి రిజిస్ట్రేషన్ డాక్యుమెంట్లు అవసరం.

Tax filings: Maintain a record of your filed returns along with Form 16 or tax computation sheets to substantiate claims, including any mortgage loan deduction in income tax benefits you intend to claim.

తనఖా లోన్ పన్ను ప్రయోజనాలను క్లెయిమ్ చేయడానికి అవసరమైన పాయింట్లు

Mortgage loans are beneficial financial aid that can help you access a higher loan amount at a lower interest rate while saving tax. However, below are some points to know before claiming mortgage loan tax benefits:

The borrower cannot claim mortgage loan tax benefits if the loan is used for funding education, wedding or other personal events, medical expenses or travel. They can only benefit from tax rebates if the funds are used to build a property or meet business expenses.

Section 80 (C) of the Income Tax Act of 1961 allows some tax benefits only when you have an existing home loan. Those tax benefits are not applicable on loans against property.

Apply for a mortgage loan to save tax!

Mortgage loans offer borrowers benefits such as access to a large sanction, lower interest rates and flexible repayment tenures. Additionally, you can benefit from tax benefits on mortgage interest under sections 24 (B) and 37 (1). Remember to read all the loan-related documents carefully to understand the terms of your chosen lender properly. It is equally essential to shop around, analyse different lenders, and choose a trusted financial institution like Tata Capital.

Tata Capital provides secured and unsecured loans at attractive interest rates. You can streamline your financial needs with a 100% online application process, quick disbursals, and even benefit from our hybrid term loan facility.

2. What is mortgage interest deduction, and how does it work?

తనఖా ఇంట్రెస్ట్ మినహాయింపులు అనేవి తనఖా లోన్‌తో మీరు క్లెయిమ్ చేయగల పన్ను ప్రయోజనాలు. మీరు వ్యాపార ప్రయోజనాల కోసం లేదా మరొక ఆస్తిని నిర్మించడానికి తనఖా రుణాన్ని ఉపయోగించినప్పుడు మాత్రమే ఈ మినహాయింపును క్లెయిమ్ చేయవచ్చు.

3. Do I need to itemise deductions to claim mortgage loan tax benefits?

లేదు, తనఖా లోన్ పన్ను ప్రయోజనాలను క్లెయిమ్ చేయడానికి మీరు మినహాయింపులను అంచనా వేయవలసిన అవసరం లేదు.

అప్లై చేయండి

ప్రాచుర్యం పొందిన శోధనలు

లోన్ల గురించి మరింత

ఆస్తి పై లోన్ ఆస్తి పై లోన్ కోసం అవసరమైన డాక్యుమెంట్లు ఆస్తి పై లోన్ వడ్డీ రేటు ఆస్తి పై లోన్ EMI క్యాలిక్యులేటర్ LAP టర్మ్ లోన్ ప్రాపర్టీ పైన లోన్ పై టాప్ అప్ ఆస్తి బ్యాలెన్స్ బదిలీకి వ్యతిరేకంగా లోన్‌ ఆస్తి పై మైక్రో లోన్

మరిన్ని వీక్షించండి

సాధారణ ప్రశ్నలు

తనఖా లోన్ పన్ను ప్రయోజనాలు ఏమిటి?

మీరు కొత్త ఆస్తిని నిర్మించడానికి లేదా వ్యాపార ఖర్చులను నెరవేర్చడానికి తనఖా లోన్ కోసం అప్లై చేసినప్పుడు, సెక్షన్లు 24 (B) మరియు 37 (1) చెల్లించిన వడ్డీపై కొన్ని పన్ను రాయితీలను అనుమతిస్తాయి.

తనఖా ఇంట్రెస్ట్ మినహాయింపు అంటే ఏమిటి, మరియు అది ఎలా పనిచేస్తుంది?

తనఖా లోన్ పన్ను ప్రయోజనాలను క్లెయిమ్ చేయడానికి నేను మినహాయింపులను ఐటమైజ్ చేయాలా?

విద్య లేదా వ్యక్తిగత ఖర్చుల కోసం ఉపయోగించిన తనఖా లోన్ పై నేను పన్ను ప్రయోజనాలను క్లెయిమ్ చేయవచ్చా?

Tax benefits are not allowed when a mortgage loan is used for education, travel, or lifestyle needs, as such purposes do not qualify for mortgage loan tax exemption.

సెక్షన్ 24(b) అంటే ఏమిటి మరియు అది తనఖా లోన్లకు ఎలా వర్తిస్తుంది?

సెక్షన్ 24 (బి) సూచించబడిన పరిమితులు మరియు సరైన డాక్యుమెంటేషన్‌కు లోబడి, రెసిడెన్షియల్ ఆస్తిని కొనుగోలు చేయడానికి, నిర్మించడానికి లేదా మరమ్మత్తు చేయడానికి తనఖా లోన్ ఫండ్స్ ఉపయోగించినప్పుడు మాత్రమే ఇంట్రెస్ట్ మినహాయింపును అనుమతిస్తుంది.

తనఖా పై టాప్-అప్ లోన్లు భారతదేశంలో పన్ను మినహాయింపుకు అర్హత కలిగి ఉంటాయా?

Top up loans qualify for tax relief only if the amount is used for eligible property related purposes, otherwise the interest paid does not receive mortgage loan tax benefit.

తనఖా లోన్ పన్ను ప్రయోజనాలకు సెక్షన్ 80C వర్తిస్తుందా?

Section 80C does not apply to mortgage loans, as principal repayment deductions are restricted to home loans, limiting scope for mortgage loan deduction in income tax.

తనఖా లోన్ పై పన్ను ప్రయోజనాలను క్లెయిమ్ చేయడానికి ఏ డాక్యుమెంట్లు అవసరం?

చెల్లుబాటు అయ్యే పన్ను ప్రయోజనం క్లెయిమ్‌లకు మద్దతు ఇవ్వడానికి రుణగ్రహీతలు రుణదాత నుండి లోన్ మంజూరు లేఖలు, వడ్డీ సర్టిఫికెట్లు, ఆస్తి డాక్యుమెంట్లు మరియు తుది వినియోగ రుజువులను సమర్పించాలి.