లోన్ల కోసం అప్లై చేసేందుకు మరియు మీ అకౌంటును నిర్వహించేందుకు టాటా క్యాపిటల్ యాప్ పొందండి.డౌన్‌లోడ్ చేయండి

బ్లాగులు

మద్దతు

మీ కోసం లోన్లు
బిజినెస్ లోన్లు
పెట్టుబడి
ఇన్సూరెన్స్
అప్లై

రుణాల కోసం త్వరిత లింకులు

ఇన్సూరెన్స్ కోసం త్వరిత లింకులు

పెట్టుబడి

ఆఫర్లు త్వరిత చెల్లింపు
మెనూ  
 
అప్లై చేయండి
అప్లై చేయండి

Tata Capital > Blog > Insurance > GST on health insurance premiums: Rate & how to calculate

ఇన్సూరెన్స్

హెల్త్ ఇన్సూరెన్స్ ప్రీమియంలపై GST: రేటు మరియు ఎలా లెక్కించాలి

GST on health insurance premiums: Rate & how to calculate

హెల్త్ ఇన్సూరెన్స్ కోసం గూడ్స్ అండ్ సర్వీసెస్ టాక్స్ (GST) అనేది మీ మెడికల్ ఇన్సూరెన్స్ ప్రీమియం పై విధించబడే ఒక పరోక్ష పన్ను. 22 సెప్టెంబర్, 2025 కు ముందు, హెల్త్ ఇన్సూరెన్స్ ప్రీమియంలపై 18% వద్ద GST వసూలు చేయబడింది, ఇది పాలసీలను ఖరీదైనదిగా చేస్తుంది. అయితే, ఇటీవలి పన్ను సంస్కరణలను అనుసరించి, వ్యక్తిగత హెల్త్ పాలసీలు మరియు ఫ్యామిలీ ఫ్లోటర్ ప్లాన్లు పూర్తిగా మినహాయించబడతాయి, అంటే వాటిపై 0% GST వసూలు చేయబడుతుంది, అయితే యజమాని జారీ చేసిన గ్రూప్/కార్పొరేట్ పాలసీలు ఇప్పటికీ 18% GSTని ఆకర్షిస్తాయి. మీ యజమాని హెల్త్ పాలసీల కోసం చెల్లించే మొత్తం ప్రీమియంకు అదనపు పన్నులు జోడించబడతాయి.

హెల్త్ ఇన్సూరెన్స్ ప్రీమియంలపై GST వ్యక్తిగత పాలసీలకు మినహాయించబడుతుంది, అయితే గ్రూప్ మరియు కార్పొరేట్ హెల్త్ ఇన్సూరెన్స్ ప్లాన్‌లు 18% GSTని ఆకర్షిస్తాయి.

మీరు ఒక కొత్త లేదా ఇప్పటికే ఉన్న హెల్త్ ఇన్సూరెన్స్ పాలసీదారు అయితే, మీరు హెల్త్ ఇన్సూరెన్స్లో వస్తువులు మరియు సేవల పన్ను (GST)కు సంబంధించిన ఇటీవలి పరిణామాల గురించి తెలుసుకోవాలి. 22 సెప్టెంబర్ 2025 నుండి, భారతదేశంలో వ్యక్తిగత హెల్త్ ఇన్సూరెన్స్ పాలసీలు GST-రహితమైనవి. దీని అర్థం ప్రీమియంపై GST వసూలు చేయబడదు. అయితే, కార్పొరేట్ సంస్థలు లేదా యజమానులు అందించే గ్రూప్ హెల్త్ ఇన్సూరెన్స్ ప్లాన్‌లు 18 % GST ని ఆకర్షిస్తాయి. ఈ మార్పు అనేక వ్యక్తులు మరియు కుటుంబాలకు హెల్త్ ఇన్సూరెన్స్‌ను మరింత సరసమైనదిగా చేసింది. ఈ ఆర్టికల్ ద్వారా, మీరు భారతదేశంలో హెల్త్ ఇన్సూరెన్స్ ప్రీమియంలపై ప్రస్తుత వర్తించే GST, పన్నును ఎలా లెక్కించాలి మరియు మరెన్నో వాటి గురించి తెలుసుకోవచ్చు.

హెల్త్ ఇన్సూరెన్స్ పై GST అంటే ఏమిటి?

హెల్త్ ఇన్సూరెన్స్ ప్రీమియంలపై GST అనేది ఇన్సూరెన్స్ సంస్థలు అందించే ఇన్సూరెన్స్ సర్వీస్ (HSN 997133) పై ప్రభుత్వం విధించే ఒక పరోక్ష పన్ను. అనేక సంవత్సరాలపాటు, హెల్త్ ఇన్సూరెన్స్ ప్రీమియంలకు 18% GST వర్తిస్తుంది, ఇది కవరేజ్ మొత్తం ఖర్చును పెంచింది. అయితే, సెప్టెంబర్ 2025 లో GST నియమాలు మార్చబడ్డాయి మరియు ఇప్పుడు పన్ను చికిత్స మీకు ఉన్న హెల్త్ ఇన్సూరెన్స్ పాలసీ రకంపై ఆధారపడి ఉంటుంది. Read on to learn about the revised health insurance GST rate.

Also Read – GST on rent in India

What is the current GST rate on health insurance (2025 update)?

According to the 2025 update, the type of policy determines how much GST is charged on health insurance premiums. No GST applies to individual health insurance plans. This includes family floater and senior citizen policies. However, there is an 18% GST charge on group or corporate health insurance plans.

The following table explains the health insurance GST rate as per the 2025 update:

Type of health insurance policyGST rate
Individual health insuranceNil (Exempt)
Family floater health insuranceNil (Exempt)
సీనియర్ సిటిజెన్ హెల్త్ ఇన్సూరెన్స్Nil (Exempt)
Group/corporate health insurance18%

What is the GST on individual health insurance?

The government of India amended the GST rules on health insurance in September 2025. Since then, individual health insurance policies have been GST-exempt. This exemption includes individual plans, family floater policies, senior citizen health insurance, and individual top-up or super top-up plans. It applies to premiums paid on or after this date. It also includes renewals and reinstated policies. Moreover, reinsurance services related to these exempt individual health insurance policies are also GST-free.

Read More – Input Tax Credit (ITC) under GST

What is the GST on group/corporate health insurance?

Despite the 2025 update, group and corporate health insurance policies provided by employers continue to attract GST at 18%. This means GST is added to the premium paid for employee health coverage. It is vital for businesses to note that Input Tax Credit (ITC) on employee health insurance is generally blocked under Section 17(5)(b) of the Central Goods and Services Tax (CGST) Act. However, you may get ITC if providing such health cover is mandatory under any applicable law.

Read More – Which is recommended, individual or corporate health insurance

The September 2025 GST exemption: What changed?

In September 2025, a major change came into effect when the GST Council reduced GST on individual health and life insurance from 18% to nil. The decision was made at the 56th GST Council meeting on 3 September 2025, and came into effect from 22 September 2025 through Notification No. 16/2025-CT(R).

The key changes include:

  • Removing GST from individual health insurance premiums
  • Making individual life insurance premiums GST-free

The amended GST for health insurance approach focused on supporting the “Insurance for All by 2047” vision. As a result, premiums are now lower because of no GST addition.

How to calculate GST on a health insurance premium?

The GST is nil for individual health insurance policies issued, renewed, or reinstated on or after 22 September 2025. This means that you only pay the base premium amount.

The formula is:

Base premium = Payable amount

For example, if an individual policy’s premium is Rs. 15,000, you will pay Rs. 15,000 to the insurance company.

For group health insurance plans, add GST at 18% to the premium amount.

The formula is:

Total payable = Premium + 18% of the premium as GST

So, if the premium for a group health insurance plan is Rs. 20,000, you will pay Rs. 3,600 (20,000 X 18%) as GST.

So, the total payable will be Rs. 23,600 (20,000 + 3,600).

Read More – How to calculate GST on a home loan

What is a GST calculation example?

As clarified above, GST calculation depends on the type of health insurance policy. In the following example, the premium for both individual and group health insurance policies is the same, but GST applicability is different. As a result, the total payable amount is also different.

పాలసీ రకంప్రీమియం+ GSTTotal payable
Individual health insurance₹50,000ఏవీ ఉండవు₹50,000
Group health insurance₹50,000₹9,000₹59,000

ఏ ప్రీమియంలు మినహాయించబడతాయి? పరివర్తన మరియు సమయ నియమాలు

The applicability of GST on health insurance premiums depends on the timing rules specified under Section 14 of the CGST Act. These rules focus on when the supply is made, when the invoice is issued, and when the payment is received. Therefore, the date of premium payment is vital in determining whether GST applies.

Individual health premiums paid on or after 22 September 2025:

  • No GST applies to new policy premiums.
  • No GST applies to renewal premiums.
  • Installment premiums are GST-exempt.
  • No GST applies to premiums paid for reinstated policies.

Individual health insurance premiums paid before 22 September 2025:

  • GST applies at 18%

What are the GST exemption and Section 80D tax benefits?

The GST exemption on individual health insurance and the tax deduction available under Section 80D are two separate benefits. You can continue to claim Section 80D deductions on eligible health insurance premiums as long as they are available in your tax regime and within prescribed limits. On the other hand, since no GST is charged on individual health insurance premiums paid on or after 22 September 2025, the amount you pay and potentially claim as a deduction is lower than before.

Note that tax rules vary based on your situation. You must consult a qualified tax advisor or financial professional before making tax-related decisions.

Read More – What Is GST on Personal Loan

What is the impact of the GST exemption on policyholders?

Individual health insurance has become more affordable with GST exemption, as it reduces the total premium payable on new policies and renewals. Since there is no GST in health insurance, individuals and families can save money while maintaining the same level of coverage. However, group and corporate health insurance policies continue to attract 18% GST. Thus, there is no change for employer-sponsored plans.

If you receive an insurance renewal notice after 22 September 2025, make sure you review it carefully to ensure the GST exemption has been applied correctly.

ముగింపు

GST for health insurance is an indirect tax that the government charges for the services an insurance company provides to you. However, its applicability has changed significantly after the GST Council meeting held on 3 September 2025. Earlier, insurance premiums attracted an 18% GST. But, effective 22 September 2025, GST charges depend on the type of policy. Individual and family floater insurance plans are GST-exempt, whereas 18% GST still applies to group/corporate health insurance plans. You must always check the latest GST rates and policy details through official GST notifications, government portals, or your insurer, as these can change from time to time.

ప్రాచుర్యం పొందిన శోధనలు
group medical insurance for employees

సాధారణ ప్రశ్నలు

ఇప్పుడు హెల్త్ ఇన్సూరెన్స్ పై ఎంత GST వసూలు చేయబడుతుంది?

The health insurance GST rate depends on the policy type. Individual health insurance policies are exempt from GST. However, group and corporate health insurance policies continue to attract GST at 18% on the premium amount.

2026 లో వ్యక్తిగత హెల్త్ ఇన్సూరెన్స్‌కు GST వర్తిస్తుందా?

No, GST does not apply to individual health insurance, including family floater and senior citizen plans, in 2026. This means no GST is charged on eligible individual health insurance premiums as long as the GST Council doesn’t make changes to the exemption.

గ్రూప్ హెల్త్ ఇన్సూరెన్స్ పాలసీలు ఇప్పటికీ GST ని ఆకర్షిస్తాయా?

అవును, యజమానులు లేదా సంస్థలు అందించే గ్రూప్ హెల్త్ ఇన్సూరెన్స్ పాలసీలు ఇప్పటికీ GST ని ఆకర్షిస్తాయి. రేటు 18 % వద్ద సెట్ చేయబడింది. ఇది గ్రూప్ ఇన్సూరెన్స్ కవర్ కోసం చెల్లించవలసిన ప్రీమియం మొత్తానికి జోడించబడుతుంది.

హెల్త్ ఇన్సూరెన్స్ GST ఎప్పుడు మినహాయించబడుతుంది?

వ్యక్తిగత హెల్త్ ఇన్సూరెన్స్ 22 సెప్టెంబర్ 2025 నుండి GST మినహాయించబడుతుంది. 3 సెప్టెంబర్ 2025 నాడు నిర్వహించబడిన GST కౌన్సిల్ సమావేశంలో నోటిఫికేషన్ నంబర్ 16/2025-CT (R) ద్వారా నిర్ణయం తీసుకోబడింది. కొత్త పాలసీలు, రెన్యూవల్స్, ఇన్‌స్టాల్‌మెంట్లు మరియు రీఇన్‌స్టేట్ చేయబడిన పాలసీలతో సహా ఈ తేదీన లేదా తర్వాత చెల్లించిన అర్హత కలిగిన ప్రీమియంలకు మినహాయింపు వర్తిస్తుంది.

రెన్యూవల్ ప్రీమియంలు GST నుండి మినహాయించబడతాయా?

అవును. అర్హతగల వ్యక్తిగత హెల్త్ ఇన్సూరెన్స్ పాలసీల రెన్యూవల్ ప్రీమియంలు 22 సెప్టెంబర్ 2025 నాడు లేదా తర్వాత చెల్లించబడితే GST నుండి మినహాయించబడతాయి. అయితే, ఆ తేదీకి ముందు ప్రీమియంలు చెల్లించినట్లయితే, వారు మునుపటి GST నియమాల ప్రకారం 18% GST ని విధించడం కొనసాగిస్తారు.

గ్రూప్ హెల్త్ ఇన్సూరెన్స్ ప్రీమియంపై నేను GSTని ఎలా లెక్కించగలను?

దీనిపై GST మెడికల్ ఇన్సూరెన్స్ ప్రీమియంలు గ్రూప్ ప్లాన్ల కోసం ప్రీమియం మొత్తంలో 18% వద్ద లెక్కించబడుతుంది. కాబట్టి, గ్రూప్ మెడికల్ ఇన్సూరెన్స్ ప్రీమియం ₹1,00,000 అయితే, GST ₹18,000 (1,00,000 X 18%), మరియు చెల్లించవలసిన మొత్తం ₹1,18,000 (1,00,000 + 18,000).

GST మినహాయింపు నా సెక్షన్ 80D మినహాయింపును ప్రభావితం చేస్తుందా?

No, the GST exemption has no impact on your Section 80D deduction. They are separate benefits. You can continue claiming Section 80D deductions as per the application conditions, tax regime, and deduction limits.
డిస్‌క్లెయిమర్

ఎక్కువగా చూసిన బ్లాగులు

ట్రెండింగ్ బ్లాగులు

క్యాలిక్యులేటర్

Personal Loan EMI Calculator

పర్సనల్ లోన్ EMI క్యాలిక్యులేటర్
Home Loan EMI Calculator

హోమ్ లోన్ EMI క్యాలిక్యులేటర్
Business Loan EMI Calculator

బిజినెస్ లోన్ EMI క్యాలిక్యులేటర్
Used Car Loan EMI Calculator

యూజ్డ్ కార్ లోన్ EMI క్యాలిక్యులేటర్
Two Wheeler Loan EMI Calculator

టూ వీలర్ లోన్ EMI క్యాలిక్యులేటర్
Loan Against Securities Calculator

సెక్యూరిటీలపై లోన్ క్యాలిక్యులేటర్
Loan Against Property Calculator

ఆస్తిపై లోన్ క్యాలిక్యులేటర్
మరిన్ని టూల్స్
మా అనుబంధ సంస్థలు
మా ప్రైవేట్ ఈక్విటీ ఫండ్స్

ఉపయోగకరమైన లింకులు మరియు వనరులు

టాప్ బ్రాంచ్‌లు

పాలసీలు, కోడ్‌లు మరియు ఇతర డాక్యుమెంట్లు

టాటా క్యాపిటల్ సొల్యూషన్స్ & సర్వీసెస్

పర్సనల్ లోన్

హోమ్ లోన్

బిజినెస్ లోన్

వెహికల్ లోన్లు

మరిన్ని ఉత్పత్తులు

కాపీరైట్ © 2026 టాటా క్యాపిటల్ లిమిటెడ్

error-icon

అయ్యో, ఏదో తప్పు జరిగింది

దయచేసి తర్వాత మళ్లీ ప్రయత్నించండి.

అత్యంత ముఖ్యమైన నిబంధనలు మరియు షరతులు - గృహ ఋణాలు

మీకు ఇష్టమైన భాషలో డౌన్‌లోడ్ చేసుకోండి

డౌన్‌లోడ్ చేయండి