జెనరిక్

12 లక్షల జీతంపై ఆదాయపు పన్ను: లెక్కింపు, మినహాయింపులు మరియు ఎలా ఆదా చేయాలి

కొత్త కార్ లోన్
10 మార్చ్ 2026
6 నిమిషాలల్లో చదవవచ్చు
1766

Income tax on a 12 lakh salary: Calculation, deductions & how to save

పన్ను సీజన్ అనేది పనిచేసే పౌరులకు సంవత్సరంలోని అత్యంత ఒత్తిడితో కూడిన సమయాల్లో ఒకటి. పన్ను బాధ్యతలు త్వరగా మీ ఆదాయాన్ని తగ్గించవచ్చు మరియు మీరు కోరుకున్న దాని కంటే పెట్టుబడుల కోసం మీకు చాలా తక్కువ డబ్బును అందిస్తుంది.

అయితే, మీరు 12 లక్షల పన్ను స్లాబ్‌లో ఉంటే, కొత్త పన్ను వ్యవస్థ అనేది చాలా అవసరమైన పన్ను ఉపశమనంతో వేడుకకు కారణం.

ఈ ఆర్టికల్ కొత్త వ్యవస్థ కింద 12 లక్షల ఆదాయంపై అప్‌డేట్ చేయబడిన ఆదాయపు పన్నును అన్వేషిస్తుంది మరియు మీకు ఏ పన్ను వ్యవస్థ పాతది లేదా కొత్తది అని నిర్ణయించడానికి మీకు సహాయపడుతుంది.

బడ్జెట్ 2026 లో 12 లక్షల జీతం కోసం ఆదాయ పన్ను స్లాబ్

ఆర్థిక సంవత్సరం 2026-27 కోసం యూనియన్ బడ్జెట్ మునుపటి బడ్జెట్‌లో ప్రకటించబడిన ఈ క్రింది మార్గదర్శకాలను కొనసాగిస్తుంది:

₹ 60,000 వరకు పెరిగిన రాయితీ కారణంగా 12 లక్షల జీతం లేదా అంతకంటే తక్కువ పై ఆదాయపు పన్ను లేదు.
కొత్త పన్ను వ్యవస్థ కింద ఆర్థిక సంవత్సరం 2026-27 కోసం పన్ను స్లాబ్ రేట్లు:

రూపాయలలో మొత్తం ఆదాయం	పన్ను రేటు
4 లక్షల వరకు	0%
4 నుండి 8 లక్షల వరకు	5%
8 నుండి 12 లక్షల వరకు	10%
12 నుండి 16 లక్షల వరకు	15%
16 నుండి 20 లక్షల వరకు	20%
20 నుండి 24 లక్షల వరకు	25%
24 లక్షలకు పైగా	30%

పాత వర్సెస్ కొత్త వ్యవస్థ: 12 లక్షల జీతంపై ఆదాయపు పన్ను

కొత్త పన్ను వ్యవస్థలో ప్రవేశపెట్టబడిన పన్ను సవరణలు ₹ 12 లక్షల వరకు ఆదాయం ఉన్న వ్యక్తులకు పన్ను భారాన్ని గణనీయంగా తగ్గిస్తాయి, ఇది పెరిగిన రాయితీ కారణంగా సున్నా ఆదాయపు పన్నును ఆనందించడానికి వారిని అనుమతిస్తుంది.

₹ 12 లక్షల నుండి 24 లక్షల వరకు ఆదాయపు పన్ను కోసం రేట్లు కూడా తగ్గించబడ్డాయి.

ఈ క్రింది పట్టిక పాత మరియు కొత్త పన్ను వ్యవస్థల మధ్య ఆదాయపు పన్ను స్లాబ్‌లలో వ్యత్యాసాలను వివరిస్తుంది:

రూపాయలలో మొత్తం ఆదాయం	పాత వ్యవస్థలో పన్ను రేటు	కొత్త వ్యవస్థలో పన్ను రేటు (2026)
₹2.5 లక్షల వరకు	0%	0%
₹ 2.5 లక్షలు – ₹ 4 లక్షలు	5%	0%
₹ 4 లక్షలు – ₹ 8 లక్షలు	5%	5%
₹ 8 లక్షలు – ₹ 12 లక్షలు	20%	10%
₹ 12 లక్షలు – ₹ 16 లక్షలు	30%	15%
₹ 16 లక్షలు – ₹ 20 లక్షలు	30%	20%
₹ 20 లక్షలు – ₹ 24 లక్షలు	30%	25%
₹ 24 లక్షలకు పైగా	30%	30%

కొత్త పన్ను వ్యవస్థ పౌరులకు ఆర్థిక ఉపశమనాన్ని ప్రవేశపెట్టినప్పటికీ, పన్ను చెల్లింపుదారులు బదులుగా ఆ వ్యవస్థకు ప్రత్యేక ప్రయోజనాలను ఇష్టపడితే పాత పన్ను వ్యవస్థను ఎంచుకునే ఎంపికను కలిగి ఉంటారు.

పన్ను మినహాయింపులు మరియు మినహాయింపులు: పాత వర్సెస్ కొత్త వ్యవస్థ

పాత వ్యవస్థతో పోలిస్తే కొత్త పన్ను వ్యవస్థ పరిమిత మినహాయింపులను అందిస్తుంది:

హౌస్ రెంట్ అలవెన్స్ (HRA) మరియు లీవ్ ట్రావెల్ అలవెన్స్ (LTA) వంటి పన్ను మినహాయింపులు ఇకపై అందుబాటులో ఉండవు.
లైఫ్ ఇన్సూరెన్స్ మరియు PF కాంట్రిబ్యూషన్స్ వంటి సెక్షన్ 80సి కింద మినహాయింపులు తొలగించబడ్డాయి.
రవాణా మరియు వైద్య భత్యాల కోసం మినహాయింపులు కూడా అందుబాటులో లేవు.

However, there are still valuable savings opportunities provided by the new regime, including:

Rs. 75,000 flat deductions for salaried and pensioned individuals.
Deductions under Section 80CCD (2) include the employer’s contribution to the National Pension Scheme.

Income tax calculation on 12 lakh salary: Detailed example (Old & new regime)

The following example will help you understand how to calculate tax for a 12 LPA salary under both the old and new regimes.

● New tax regime

స్థూల జీతం: ₹ 12,00,000
- Standard deduction: Rs. 75,000
- పన్ను విధించదగిన ఆదాయం: ₹ 11,25,000

The income tax slab rates applied to calculate total taxes payable are as follows:

స్లాబ్	పన్ను రేటు	Tax amount (Rs.)
0 – 4,00,000	ఏవీ ఉండవు	0
4,00,001 – 8,00,000	5%	20,000
8,00,001 – 11,25,000	10%	32,500
Total tax before rebate		52,500
సెక్షన్ 87A రాయితీ		(52,500)
మొత్తం చెల్లించాల్సిన పన్ను		0

The new tax regime allows a rebate of Rs. 60,000 under Section 87A. As a result, the total tax on 12 lakh income is zero.

● Old tax regime

స్థూల జీతం: ₹ 12,00,000
- Standard deduction: Rs. 50,000
- Section 80C (PPF/ELSS/EPF): Rs. 1,50,000
- Section 80D (Health insurance): Rs. 50,000
- Section 80CCD (1B) NPS: Rs. 50,000
- Home loan interest (Section 24): Rs. 95,000
- Total deductions: Rs. 3,95,000
- పన్ను విధించదగిన ఆదాయం: ₹ 8,05,000

స్లాబ్	పన్ను రేటు	Tax amount (Rs.)
0 – 2,50,000	ఏవీ ఉండవు	0
2,50,001 – 5,00,000	5%	12,500
5,00,001 – 8,05,000	20%	61,000
మొత్తం పన్ను		73,500
4% సెస్		2,940
మొత్తం చెల్లించాల్సిన పన్ను		76,440

మీకు అధిక మినహాయింపులు ఉన్నప్పటికీ, పాత వ్యవస్థ కింద 12 లక్షల జీతంపై పన్ను ఎల్లప్పుడూ ఎక్కువగా ఉంటుంది.

12 లక్షల కంటే ఎక్కువ జీతం కోసం పన్నును ఎలా ఆదా చేయాలి: పెట్టుబడి మరియు మినహాయింపు వ్యూహాలు

మీ జీతం ₹ 12 లక్షల కంటే ఎక్కువగా ఉంటే, మీరు సరైన పన్ను ప్రణాళికతో మీ పన్ను భారాన్ని చట్టపరంగా తగ్గించుకోవచ్చు. సరైన వ్యూహం మీరు పాత లేదా కొత్త పన్ను వ్యవస్థను ఎంచుకోవాలా అనేదానిపై ఆధారపడి ఉంటుంది. పాత వ్యవస్థ కింద అనేక మినహాయింపులు మరియు మినహాయింపులు అనుమతించబడతాయి, అయితే పరిమిత మినహాయింపులతో తక్కువ పన్ను రేట్లు కొత్త వ్యవస్థకు వర్తిస్తాయి. నిర్ణయం తీసుకునే ముందు మీరు రెండు వ్యవస్థలను జాగ్రత్తగా సరిపోల్చాలి.

ఇన్వెస్ట్‌మెంట్ మరియు మినహాయింపు వ్యూహాల ద్వారా రెండు వ్యవస్థల క్రింద 12 లక్షల ఆదాయం కోసం పన్నును ఎలా ఆదా చేయాలో ఇక్కడ ఇవ్వబడింది:

కొత్త పన్ను వ్యవస్థ కింద:

ప్రామాణిక మినహాయింపు: ₹ 75,000 (జీతం పొందే వ్యక్తుల కోసం)
యజమాని యొక్క NPS సహకారం (సెక్షన్ 80CCD(2)): జీతంలో 10% వరకు (ప్రభుత్వ ఉద్యోగులకు 14%)
Family pension deduction: Lower of Rs. 15,000 or 1/3 of pension
Gratuity and leave encashment: Exempt up to prescribed government limits

Please note: 80C, 80D, HRA, LTA, and home loan interest on self-occupied property are not allowed in this regime.

Under the old tax regime:

Standard deduction: Rs. 50,000
Section 80C: Up to Rs. 1,50,000 (PPF, EPF, ELSS, life insurance, principal repayment of home loan)
Section 80CCD(1B) NPS: Additional Rs. 50,000
Section 80D: Rs. 25,000 (self/family) + Rs. 50,000 (senior citizen parents)
Home Loan Interest (Section 24): Up to Rs. 2,00,000
HRA & LTA: As per the salary structure and actual expenses
Education loan interest (Section 80E): Full interest amount (no limit)

You must choose the regime that gives you a lower overall tax.

Step-by-step: Which regime gives less tax for a 12 lakh income?

Every taxpayer wants to choose the regime that helps in saving taxes. Generally, you must compare the tax calculation under the new and old regimes before deciding. However, if your annual income is Rs. 12 lakh, the new regime is the right choice. It reduces your tax liability to zero. The new regime has lower tax rates and a higher Section 87A rebate. In comparison, the old regime allows you to claim various deductions from your total income. However, it still does not let you make your tax burden zero on a 12 lakh income.

Which tax regime is better for a 12 lakh salary?

Which tax regime you should opt for will depend on the tax deductions available to you. If you are eligible for several tax deductions and exemptions, then the old tax regime will be optimal for you.

However, if you cannot claim significant deductions, the lower tax rates provided by the new tax regime will be more beneficial for you.

For an annual income of Rs. 12 lakh, consider the following factors:

Salary income of Rs. 12 lakh: Choose the old regime if your tax-saving investments are over Rs. 30,000. Otherwise, go for the new regime.
Non-salary income of Rs. 12 lakh: Opt for the new regime if your tax-saving investments are less than Rs. 3,12,500. Otherwise, the old regime may be more beneficial for you.

రాపింగ్ అప్

The new tax regime of 2026 offers much-needed tax relief for the common citizen. However, you may still find value in the old regime. Careful tax planning can help you maximize tax exemptions and boost your savings. Check out the Tata Capital blog to learn how to avail exemptions for tax on 12 lakh income.

Save money on your taxable income and achieve your homeownership goals with Tata Capital’s flexible home loan at attractive interest rates.

To learn more, check the Tata Capital website or download the app.

ప్రాచుర్యం పొందిన శోధనలు

డైరెక్ట్ సెల్లింగ్ ఏజెంట్లు ప్రభుత్వం ద్వారా 3 లక్షల లోన్‌ మినహాయింపు మరియు మినహాయింపు మధ్య తేడా లోన్ షార్క్స్ సబ్సిడీ అంటే ఏమిటి cersai ఛార్జీలు షేర్ల బుక్ విలువ

సాధారణ ప్రశ్నలు

12 లక్షల ఆదాయం కోసం ఏ పన్ను వ్యవస్థ మెరుగైనది?

మీ కోసం ఏ వ్యవస్థ ఉత్తమమైనదో ఎంచుకోవడానికి మీ ఆదాయ స్థాయి మీకు సహాయపడుతుంది. మీ జీతం ఆదాయం ₹ 12 లక్షలు మరియు మీకు మూడు లక్షల రూపాయలకు పైగా పన్ను ఆదా చేసే పెట్టుబడులు ఉంటే, పాత పన్ను వ్యవస్థను ఎంచుకోండి. పొదుపులు మూడు లక్షల కంటే తక్కువగా ఉంటే, కొత్త వ్యవస్థను ఎంచుకోండి. ప్రత్యామ్నాయంగా, మీకు జీతం లేని ఆదాయం ₹ 12 లక్షలు ఉంటే మరియు పన్ను ఆదా చేసే పెట్టుబడులు ₹ 3,12,500 కంటే ఎక్కువగా ఉంటే మీరు పాత వ్యవస్థను ఎంచుకోవచ్చు.

భారతదేశంలో ఒక సంవత్సరంలో ₹ 12 లక్షల కంటే ఎక్కువ సంపాదించే వ్యక్తుల కోసం ఆదాయపు పన్ను రేటు ఎంత?

ఆర్థిక సంవత్సరం 2025-26 కోసం, భారతదేశంలో సంవత్సరానికి ₹ 12 లక్షల కంటే ఎక్కువ సంపాదించే వ్యక్తులు వ్యక్తి జీతం ఆధారంగా 15% నుండి 30% ఆదాయపు పన్ను రేటును కలిగి ఉంటారు.

పన్ను మినహాయింపులు ఏమిటి, మరియు వారు నా పన్ను బాధ్యతను తగ్గించడంలో ఎలా సహాయపడగలరు?

పన్ను మినహాయింపులలో వివిధ పన్ను అలవెన్సులు మరియు మినహాయింపులు ఉంటాయి. మీ పన్ను విధించదగిన ఆదాయం మరియు పన్ను బాధ్యతను తగ్గించడం ద్వారా డబ్బు ఆదా చేయడానికి అవి మీకు సహాయపడతాయి. హోమ్ లోన్ ఇంట్రెస్ట్ మరియు ఇన్సూరెన్స్ ప్రీమియంలు వంటి వివిధ ఖర్చులు మరియు పెట్టుబడుల క్రింద పన్ను మినహాయింపులను క్లెయిమ్ చేయవచ్చు.

నా ఆదాయం ₹ 12 లక్షల కంటే ఎక్కువగా ఉంటే సెక్షన్ 80C క్రింద నేను మినహాయింపులను క్లెయిమ్ చేయవచ్చా?

మీ ఆదాయం ₹12 లక్షల కంటే ఎక్కువగా ఉంటే మీరు ఇప్పటికీ సెక్షన్ 80C క్రింద మినహాయింపులను క్లెయిమ్ చేయవచ్చు. నేషనల్ సేవింగ్స్ సర్టిఫికెట్లు, ఈక్విటీ-లింక్డ్ సేవింగ్స్ స్కీములు మరియు ప్రావిడెంట్ ఫండ్ వంటి సాధనాలలో పెట్టుబడి పెట్టడానికి ఈ పన్ను మినహాయింపులను క్లెయిమ్ చేయవచ్చు.

₹ 12 లక్షల జీతంతో సీనియర్ సిటిజన్స్ కోసం ఏవైనా నిర్దిష్ట పన్ను ప్రయోజనాలు ఉన్నాయా?

60 సంవత్సరాలు లేదా అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు ఉన్న వ్యక్తులు మూడు లక్షల రూపాయల అధిక ప్రాథమిక మినహాయింపు పరిమితిని కలిగి ఉంటారు. అందువల్ల, ₹ 12 లక్షల జీతం ఉన్న సీనియర్ సిటిజన్స్ తొమ్మిది లక్షల రూపాయలపై మాత్రమే పన్ను చెల్లించాలి. సెక్షన్ 80 టిటిబి సీనియర్ సిటిజన్లకు అధిక ఇంట్రెస్ట్ ఆదాయ మినహాయింపు పరిమితిని కూడా అందిస్తుంది.

అధిక ఆదాయం ఉన్నవారికి సెక్షన్ 80C కంటే ఎక్కువ పన్ను-ఆదా ఇన్వెస్ట్‌మెంట్ ఎంపికలు ఉన్నాయా?

అధిక-ఆదాయం కలిగినవారు హోమ్ లోన్ ఇంట్రెస్ట్ కోసం 24 (బి), హెల్త్ ఇన్సూరెన్స్ ప్రీమియంల కోసం 80డి మరియు కొత్త పన్ను వ్యవస్థ కింద NPS కు యజమాని సహకారం కోసం 80CCD (2) వంటి విభాగాల క్రింద పన్ను మినహాయింపుల నుండి ప్రయోజనం పొందవచ్చు.

భారతదేశంలో సంవత్సరానికి 12 లక్షల జీతం కోసం పన్ను ఎంత (FY 2025-26)?

కొత్త వ్యవస్థ కింద, భారతదేశంలో 12 లక్షల జీతంపై పన్ను విధించదగిన ఆదాయం సున్నా. ఇది ₹ 75,000 ప్రామాణిక మినహాయింపు మరియు ₹ 60,000 సెక్షన్ 87A రాయితీ కారణంగా ఉంటుంది. పాత వ్యవస్థ కింద, 12 లక్షల జీతంపై పన్ను క్లెయిమ్ చేయబడిన మినహాయింపులపై ఆధారపడి ఉంటుంది. ఇందులో 80సీ పెట్టుబడులు, హోమ్ లోన్ ఇంట్రెస్ట్ ఉంటాయి.

పాత వ్యవస్థ కింద 12 లక్షల ఆదాయం కోసం నేను పన్నును ఎలా ఆదా చేయాలి?

సంవత్సరానికి 12 లక్షల జీతం కోసం ఆదాయపు పన్నును ఆదా చేయడానికి, మీరు సెక్షన్ 80C క్రింద ₹1.5 లక్షల వరకు మరియు NPS ద్వారా అదనంగా ₹50,000 వరకు మినహాయింపులను ఉపయోగించవచ్చు. మీరు ₹ 2 లక్షల వరకు 80D హెల్త్ ఇన్సూరెన్స్, HRA మరియు హోమ్ లోన్ వడ్డీని కూడా ఉపయోగించవచ్చు. అధిక మినహాయింపులు పన్ను విధించదగిన ఆదాయాన్ని తగ్గిస్తాయి మరియు మీ మొత్తం పన్ను బాధ్యతను గణనీయంగా తగ్గిస్తాయి.

కొత్త పన్ను వ్యవస్థ కింద 12 లక్షల ఆదాయపు పన్నుకు ఏ మినహాయింపులు వర్తిస్తాయి?

కొత్త వ్యవస్థ ₹ 75,000 ప్రామాణిక మినహాయింపు, 80CCD(2) కింద యజమాని యొక్క NPS సహకారం మరియు గ్రాట్యుటీ మరియు లీవ్ ఎన్‌క్యాష్‌మెంట్ వంటి పరిమిత మినహాయింపులను అనుమతిస్తుంది. 80C, 80D, హోమ్ లోన్ వడ్డీ మరియు HRA వంటి ప్రముఖ మినహాయింపులు అనుమతించబడవు.

భారతదేశంలో 12 లక్షల జీతంపై సున్నా పన్ను చెల్లించడం సాధ్యమవుతుందా?

అవును. కొత్త వ్యవస్థ కింద, ₹ 75,000 తర్వాత పన్ను విధించదగిన ఆదాయం ₹ 12 లక్షల లోపు ఉంటే, తక్కువ పన్ను రేట్లు మరియు సెక్షన్ 87A రాయితీ మీ మొత్తం చెల్లించవలసిన పన్నును సున్నాగా చేయవచ్చు. ఇందులో సెస్ ఉంటుంది.

12 లక్షల జీతం కోసం ఏ పన్ను వ్యవస్థ మెరుగైనది: పాతది లేదా కొత్తది?

మీకు తక్కువ మినహాయింపులు ఉంటే మరియు 12 లక్షల జీతం కోసం సులభంగా ఫైల్ చేయాలనుకుంటే కొత్త వ్యవస్థ మెరుగైనది. మీరు భారీగా పెట్టుబడి పెడితే మరియు పన్ను విధించదగిన ఆదాయాన్ని గణనీయంగా తగ్గించే అనేక మినహాయింపులను క్లెయిమ్ చేస్తే పాత వ్యవస్థ మెరుగ్గా ఉండవచ్చు.