వెల్త్ సర్వీసులు

కేటగిరీ II ఎఐఎఫ్ గురించి మీరు తెలుసుకోవలసినది అంతా

Q: భారతదేశంలో కేటగిరీ II AIF కోసం అవసరమైన కనీస ఇన్వెస్ట్మెంట్ ఎంత?

భారతదేశంలో కేటగిరీ II AIF కోసం అవసరమైన కనీస ఇన్వెస్ట్మెంట్ ప్రతి పెట్టుబడిదారునికి ₹1 కోట్లు. ఫండ్ యొక్క ఉద్యోగులు లేదా డైరెక్టర్ల కోసం, SEBI తక్కువ కనీస ఇన్వెస్ట్మెంట్ పరిమితిని అనుమతిస్తుంది.

Q: కేటగిరీ II ఎఐఎఫ్ల కోసం లాక్-ఇన్ వ్యవధి లేదా అవధి ఎంత?

చాలా కేటగిరీ II ఎఐఎఫ్లు ఐదు నుండి పది సంవత్సరాల వరకు స్థిరమైన అవధిని కలిగి ఉంటాయి. ఈ వ్యవధిలో, నిర్దిష్ట నిష్క్రమణ పరిస్థితులు మినహా, మీ ఇన్వెస్ట్మెంట్ ఎక్కువగా లిక్విడ్గా ఉంటుంది.

కొత్త కార్ లోన్
19 జనవరి 2026
6 నిమిషాలల్లో చదవవచ్చు
3291

All You Need to Know About Category II AIF

మీరు సాంప్రదాయక స్టాక్స్ మరియు బాండ్లకు మించి మీ పోర్ట్‌ఫోలియోను వైవిధ్యపరచాలని చూస్తున్నట్లయితే, అప్పుడు ప్రత్యామ్నాయ ఇన్వెస్ట్‌మెంట్ ఫండ్స్ (ఎఐఎఫ్‌లు) ఒక అద్భుతమైన మార్గం. సెక్యూరిటీలు మరియు ఎక్స్చేంజ్ బోర్డ్ ఆఫ్ ఇండియా (SEBI) ఈ నిధులను మూడు వర్గాలుగా వర్గీకరించింది: కేటగిరీ I, కేటగిరీ II మరియు కేటగిరీ III.

వీటిలో, కేటగిరీ II సాధారణంగా సాంప్రదాయక మార్కెట్లో అందుబాటులో లేని అవకాశాలను ఉపయోగించాలని చూస్తున్న పెట్టుబడిదారులలో ఒక ప్రముఖ ఎంపికగా నిలుస్తుంది. కొన్ని సామాజిక లేదా ఆర్థిక లక్ష్యాల కోసం ప్రోత్సాహకం చేయబడిన కేటగిరీ I AIF లు కాకుండా, మరియు కేటగిరీ III AIF లు, వారి స్వల్పకాలిక మరియు ఊహాజనిత పెట్టుబడుల కోసం ప్రసిద్ధి చెందాయి, కేటగిరీ II AIF లు మధ్య స్థాయిని అందిస్తాయి. వారు నిర్దిష్ట ప్రోత్సాహకాలు లేదా రాయితీల నుండి ప్రయోజనం పొందరు కానీ కేటగిరీ III ఫండ్స్ లాగా ఊహాత్మకంగా ఊహించరు.

తెలివైన ఇన్వెస్ట్‌మెంట్ నిర్ణయాలు తీసుకోవడానికి కేటగిరీ II AIF ల గురించి మీరు తెలుసుకోవలసిన అన్ని విషయాలను ఈ ఆర్టికల్ వివరిస్తుంది.

కేటగిరీ II AIF అంటే ఏమిటి?

SEBI ప్రకారం, కేటగిరీ I మరియు కేటగిరీ III కిందకు రాని మరియు రోజువారీ కార్యాచరణ అవసరాలను తీర్చడం మినహా లీవరేజ్ లేదా అప్పు తీసుకోని AIFలు కేటగిరీ II క్రింద వస్తాయి.

కేటగిరీ I ఎఐఎఫ్‌ల లాగా కాకుండా, ఈ ఫండ్స్ ఎటువంటి నిర్దిష్ట ప్రభుత్వ ప్రోత్సాహకాలు లేదా రాయితీలను ఆనందించవు. అవి ఎటువంటి నిర్దిష్ట ప్రయోజనాలు లేకుండా ప్రామాణిక మార్కెట్ పరిస్థితుల క్రింద పనిచేస్తాయి. కేటగిరీ II ఎఐఎఫ్‌లు మధ్యస్థ రిస్క్ ప్రొఫైల్‌ను కలిగి ఉంటాయి మరియు కొన్ని సంవత్సరాల నుండి ఒక దశాబ్దం వరకు స్థిరమైన అవధితో వస్తాయి.

కేటగిరీ II ఎఐఎఫ్‌ల కీలక ఫీచర్లు

మధ్యస్థ రిస్క్ ప్రొఫైల్‌తో వైవిధ్యమైన ఎక్స్‌పోజర్ కోరుకునే పెట్టుబడిదారుల కోసం కేటగిరీ II ఎఐఎఫ్‌లు రూపొందించబడ్డాయి. ఆశించవలసిన కొన్ని ఫీచర్లు ఇక్కడ ఇవ్వబడ్డాయి:

1. పెట్టుబడుల కోసం పరపతి లేదు: SEBI అనుమతించిన విధంగా స్వల్పకాలిక కార్యాచరణ అవసరాలు మినహా, ఈ ఫండ్స్ రాబడులను పెంచడానికి అప్పు తీసుకోవడం లేదా పరపతిని ఉపయోగించవు.

2. మధ్యస్థ రిస్క్-రిటర్న్ ప్రొఫైల్: కేటగిరీ II AIFలు ప్రైవేట్ ఈక్విటీ, డెట్ మరియు ఇలాంటి సాధనాలలో పెట్టుబడి పెట్టడం ద్వారా రిస్క్ మరియు రిటర్న్‌ను బ్యాలెన్స్ చేస్తాయి. ఇది కేటగిరీ III ఎఐఎఫ్ ల కంటే వాటిని తక్కువ స్పెక్యులేటివ్ చేస్తుంది.

3. ఫిక్స్‌డ్ అవధి నిర్మాణం: చాలా కేటగిరీ II ఎఐఎఫ్‌లు నిర్వచించబడిన అవధిని కలిగి ఉంటాయి, సాధారణంగా 5 నుండి 10 సంవత్సరాల వరకు, దీర్ఘకాలిక పెట్టుబడి వ్యూహాలకు అనుగుణంగా ఉంటాయి.

4. జాబితా చేయబడని సెక్యూరిటీల పై దృష్టి: పెట్టుబడులు ప్రాథమికంగా జాబితా చేయబడని కంపెనీలు లేదా సాధనాలలో చేయబడతాయి, పబ్లిక్ మార్కెట్లలో అందుబాటులో లేని అవకాశాలకు యాక్సెస్ అందిస్తాయి.

5. వృత్తిపరంగా నిర్వహించబడుతుంది: ఈ ఫండ్స్ మార్కెట్ పరిస్థితులు మరియు ఫండ్ లక్ష్యాల ఆధారంగా వ్యూహాలను రూపొందించే అనుభవజ్ఞులైన ప్రొఫెషనల్స్ ద్వారా నిర్వహించబడతాయి.

కేటగిరీ 2 AIF లో ఫండ్స్ రకాలు

కేటగిరీ II ఎఐఎఫ్‌ల క్రింద, మీరు ఇటువంటి వివిధ అసెట్ తరగతులలో పెట్టుబడి పెట్టవచ్చు:

1. ప్రైవేట్ ఈక్విటీ ఫండ్స్

ఈ ఫండ్‌లు సాధారణంగా IPOలు, బైబ్యాక్‌లు లేదా ఇతర పెట్టుబడిదారులకు అమ్మకాలు వంటి చివరికి నిష్క్రమణల ద్వారా లాభం సంపాదించడానికి జాబితా చేయబడని ప్రైవేట్ కంపెనీలలో పెట్టుబడి పెడతాయి. ప్రైవేట్ ఈక్విటీ ఫండ్స్ అధిక రిటర్న్స్ కోసం సామర్థ్యాన్ని కలిగి ఉంటాయి కానీ అధిక రిస్క్ మరియు దీర్ఘకాలిక ఇన్వెస్ట్‌మెంట్ పరిధులతో వస్తాయి.

2. డెట్ ఫండ్స్

కేటగిరీ II AIF లోని డెట్ ఫండ్స్ జాబితా చేయబడని కంపెనీల డెట్ సెక్యూరిటీలలో పెట్టుబడి పెట్టడం పై దృష్టి పెడతాయి. ఇవి బాండ్లు మరియు డిబెంచర్లు నుండి ఇతర స్థిర-ఆదాయ సెక్యూరిటీల వరకు ఉండవచ్చు. ఈ ఫండ్స్ సాధారణంగా ఈక్విటీ-ఆధారిత ఫండ్స్‌తో పోలిస్తే మరింత స్థిరమైన రాబడులను అందిస్తాయి మరియు తక్కువ రిస్క్ టాలరెన్స్ ఉన్న పెట్టుబడిదారులకు తగినవి.

3. ఫండ్ ఆఫ్ ఫండ్స్

స్టాక్స్, బాండ్లు లేదా ఇతర సెక్యూరిటీలలో నేరుగా పెట్టుబడి పెట్టడానికి బదులుగా వివిధ ఇతర AIF లలో ఫండ్ ఆఫ్ ఫండ్స్ (FoF) పెట్టుబడి పెడతాయి. దీనికి ఇన్వెస్ట్‌మెంట్ పోర్ట్ఫోలియో లేదు, కానీ ఇతర ఇన్వెస్ట్‌మెంట్ ఫండ్ల పోర్ట్ఫోలియోలో ఇన్వెస్ట్‌మెంట్ పెడతారు. కానీ గుర్తుంచుకోండి, మ్యూచువల్ ఫండ్స్ కింద FOF లాగా కాకుండా, AIFల FOF బహిరంగంగా ఫండ్ యూనిట్లను జారీ చేయదు.

AIF కేటగిరీ 2 లో ఎవరు పెట్టుబడి పెట్టవచ్చు?

కేటగిరీ II AIF లు అన్ని ఇన్వెస్టర్ ప్రొఫైల్స్ కోసం ఉద్దేశించబడలేదు మరియు అధిక రిస్క్ సామర్థ్యం మరియు దీర్ఘకాలిక ఇన్వెస్ట్‌మెంట్ హారిజాన్లు ఉన్నవారికి ఉత్తమంగా సరిపోతాయి. మీరు ఈ క్రింది కేటగిరీలలో ఒకదాని క్రింద వస్తే మీరు కేటగిరీ II ఎఐఎఫ్ లలో పెట్టుబడి పెట్టవచ్చు:

– కనీస ఇన్వెస్ట్‌మెంట్ థ్రెషోల్డ్‌ను నెరవేర్చే అధిక నికర-విలువ గల వ్యక్తులు (హెచ్ఎన్ఐలు)

– రెగ్యులేటరీ కంప్లయెన్స్‌కు లోబడి నాన్-రెసిడెంట్ ఇండియన్స్ (ఎన్ఆర్ఐలు) మరియు విదేశీ పెట్టుబడిదారులు

– బ్యాంకులు, ఇన్సూరెన్స్ కంపెనీలు మరియు పెన్షన్ ఫండ్లు వంటి సంస్థాగత పెట్టుబడిదారులు

– ప్రత్యామ్నాయ ఇన్వెస్ట్‌మెంట్ ఎక్స్‌పోజర్ కోరుకునే కుటుంబ కార్యాలయాలు మరియు ట్రస్టులు

మీకు మిగులు మూలధనం ఉంటే మరియు స్వల్పకాలిక లిక్విడిటీ అవసరం లేకపోతే ఈ ఫండ్స్ సాధారణంగా అనుకూలంగా ఉంటాయి.

కేటగిరీ II AIF ల కోసం ఇన్వెస్ట్‌మెంట్ పరిమితులు

కేటగిరీ II AIF లు ఇన్వెస్ట్‌మెంట్ అవకాశాల శ్రేణిని అందిస్తున్నప్పటికీ, అవి SEBI నిర్దేశించిన కొన్ని పరిమితులతో కూడా వస్తాయి. ఈ పరిమితులు పెట్టుబడిదారుల రక్షణను నిర్ధారించడానికి సహాయపడతాయి. కేటగిరీ II AIF ల కోసం కొన్ని కీలక ఇన్వెస్ట్‌మెంట్ పరిమితులు ఇక్కడ ఇవ్వబడ్డాయి:

1. ఈ కేటగిరీలో పెట్టుబడులు జాబితా చేయబడని సెక్యూరిటీలలో మాత్రమే ఉండాలి. ఇది సాంప్రదాయక స్టాక్ మార్కెట్‌కు మించి ప్రత్యామ్నాయ ఇన్వెస్ట్‌మెంట్ మార్గాలను కోరుకునే ఫండ్ లక్ష్యానికి అనుగుణంగా ఉంటుంది.

2. ఈ ఫండ్స్ తాత్కాలిక అవసరాలను తీర్చుకోవడానికి మాత్రమే డబ్బును అప్పుగా తీసుకోవచ్చు. అప్పు తీసుకోవడం సంవత్సరానికి 30 రోజులు మరియు గరిష్టంగా 4 సార్లు మాత్రమే పరిమితం చేయబడుతుంది. అదనంగా, అప్పుగా తీసుకున్న మొత్తం దాని పెట్టుబడి పెట్టదగిన ఫండ్స్‌లో 10% మించకూడదు.

3. SME ఎక్స్‌చేంజ్‌లో జాబితా చేయబడిన ఎస్ఎంఇలలో పెట్టుబడి పెట్టినట్లయితే మరియు కనీసం ఒక సంవత్సరం పాటు సెక్యూరిటీలను కలిగి ఉంటే ఈ ఫండ్స్ ఇన్‌సైడర్ ట్రేడింగ్ నిబంధనల నుండి మినహాయించబడతాయి.

4. కేటగిరీ II AIF లు హెడ్జింగ్‌లో నిమగ్నమై ఉండవచ్చు మరియు మర్చంట్ బ్యాంకర్‌తో అగ్రిమెంట్ చేయడం ద్వారా IPO యొక్క అన్‌సబ్‌స్క్రయిబ్ చేయబడిన భాగంలో కూడా పెట్టుబడి పెట్టవచ్చు.

కేటగిరీ II ఎఐఎఫ్ ల పన్ను

కేటగిరీ II AIF పాస్-త్రూ స్థితిని కలిగి ఉంది. అంటే ఫండ్ ద్వారా సంపాదించిన ఆదాయం ఫండ్ స్థాయిలో పన్ను విధించబడదు కానీ పెట్టుబడిదారుకు బదిలీ చేయబడుతుంది. అప్పుడు ఇన్వెస్టర్ వారి పన్ను బ్రాకెట్ మరియు ఆదాయం యొక్క స్వభావం ప్రకారం పన్ను విధించబడుతుంది. నివాసితుల కోసం 10% వద్ద మినహాయించబడిన పన్ను (TDS) మరియు NRIల కోసం పూర్తి పన్ను (ప్రయోజన అధికార పరిధి మినహా) కోసం ఫండ్ బాధ్యత వహిస్తుంది.

ఫండ్ స్థాయిలో ఎటువంటి పన్నును చెల్లించదు మరియు పెట్టుబడిదారులు ఫండ్ నుండి వారి సంబంధిత ఆదాయ షేర్ పై వర్తించే రేట్ల వద్ద పన్నులను (ఫండ్ ద్వారా నిలిపివేయబడిన పన్నుల నికర) చెల్లించవలసి ఉంటుంది.

ఇన్వెస్టర్ స్థాయి పన్ను క్రింది విధంగా ఉంది:

-లాంగ్-టర్మ్ క్యాపిటల్ గెయిన్స్ (LTCG): జాబితా చేయబడిన షేర్లు/బాండ్లు/డిబెంచర్లపై 10% మరియు జాబితా చేయబడని షేర్లు/బాండ్లు/డిబెంచర్లపై 20%.

-షార్ట్-టర్మ్ క్యాపిటల్ గెయిన్స్ (STCG): ఇన్వెస్టర్ యొక్క పన్ను స్లాబ్ ఆధారంగా; సాధారణంగా జాబితా చేయబడిన షేర్లు / బాండ్లు / డిబెంచర్లు కోసం 15% వద్ద పన్ను విధించబడుతుంది

-డివిడెండ్ ఆదాయం: ఇన్వెస్టర్ యొక్క పన్ను స్లాబ్ ప్రకారం పన్ను విధించబడుతుంది.

-ఇంట్రెస్ట్ ఆదాయంః పెట్టుబడిదారు యొక్క పన్ను స్లాబ్ ప్రకారం పన్ను విధించబడుతుంది.

–వ్యాపార ఆదాయం: పెట్టుబడిదారు యొక్క పన్ను స్లాబ్ ప్రకారం పన్ను విధించబడుతుంది

ముగింపు

కేటగిరీ II AIF లు సాంప్రదాయక ఇన్వెస్ట్‌మెంట్ ఎంపికలకు మించిన వెంచర్ కోసం చూస్తున్న పెట్టుబడిదారులకు ఒక ప్రత్యేకమైన మరియు వైవిధ్యమైన మార్గాన్ని అందిస్తాయి. ఈ కేటగిరీ కింద విభిన్న శ్రేణి ఫండ్స్ సమర్థవంతమైన పోర్ట్‌ఫోలియో డైవర్సిఫికేషన్ మరియు ప్రత్యేకంగా రూపొందించబడిన పెట్టుబడి వ్యూహాలకు అద్భుతమైన అవకాశాన్ని అందిస్తాయి. అయితే, మీరు పెట్టుబడులకు కొత్త అయితే, వృత్తిపరమైన మార్గదర్శకత్వం పొందడం ఉత్తమం. టాటా క్యాపిటల్ వెల్త్ వద్ద, మీ ఆర్థిక లక్ష్యాలు మరియు రిస్క్ టాలరెన్స్‌కు అనుగుణంగా సరైన ఇన్వెస్ట్‌మెంట్ మార్గాన్ని ఎంచుకోవడంలో మా నిపుణులు మీకు సహాయపడగలరు. నేడే మీ పెట్టుబడి ప్రయాణాన్ని ప్రారంభించడానికి మా వెబ్‌సైట్‌ను సందర్శించండి.

మరిన్ని బ్లాగులను చదవండి

ప్రాచుర్యం పొందిన శోధనలు

aif పూర్తి ఫారం pms వర్సెస్ మ్యూచువల్ ఫండ్ bnpl అర్థం డెట్ ఇన్వెస్ట్‌మెంట్ ఆప్షన్లు డెట్ సిండికేషన్ జాబితా చేయబడని ఈక్విటీ షేర్ల అర్థం గోల్డ్ etf వర్సెస్ గోల్డ్ బాండ్ ప్లాట్ ప్లస్ కన్‌స్ట్రక్షన్ లోన్

సాధారణ ప్రశ్నలు

భారతదేశంలో కేటగిరీ II AIF కోసం అవసరమైన కనీస ఇన్వెస్ట్‌మెంట్ ఎంత?

భారతదేశంలో కేటగిరీ II AIF కోసం అవసరమైన కనీస ఇన్వెస్ట్‌మెంట్ ప్రతి పెట్టుబడిదారునికి ₹1 కోట్లు. ఫండ్ యొక్క ఉద్యోగులు లేదా డైరెక్టర్ల కోసం, SEBI తక్కువ కనీస ఇన్వెస్ట్‌మెంట్ పరిమితిని అనుమతిస్తుంది.

కేటగిరీ II ఎఐఎఫ్‌ల క్రింద ఏ రకమైన ఫండ్స్ చేర్చబడ్డాయి?

కేటగిరీ II AIF లలో ప్రైవేట్ ఈక్విటీ ఫండ్స్, డెట్ ఫండ్స్ మరియు ఫండ్ ఆఫ్ ఫండ్స్ ఉంటాయి. ఈ ఫండ్స్ ప్రాథమికంగా జాబితా చేయబడని సెక్యూరిటీలు మరియు ప్రత్యామ్నాయ అసెట్ తరగతులలో పెట్టుబడి పెడతాయి.

రిటైల్ పెట్టుబడిదారులకు కేటగిరీ II AIF లు అనుకూలంగా ఉంటాయా?

కేటగిరీ II AIF లు సాధారణంగా రిటైల్ పెట్టుబడిదారులకు వారి అధిక కనీస ఇన్వెస్ట్‌మెంట్ అవసరం, దీర్ఘకాలిక లాక్-ఇన్ వ్యవధులు మరియు సాంప్రదాయ ఉత్పత్తులతో పోలిస్తే అధిక రిస్క్ కారణంగా తగినవి కావు.

కేటగిరీ II ఎఐఎఫ్‌ల నుండి వచ్చే ఆదాయం పై ఎలా పన్ను విధించబడుతుంది?

కేటగిరీ II AIF ల నుండి ఆదాయం పాస్-త్రూ పన్ను నిర్మాణాన్ని అనుసరిస్తుంది. మూలధన లాభాలు, ఇంట్రెస్ట్ లేదా డివిడెండ్లు వంటి ఆదాయం స్వభావం ఆధారంగా మీకు వర్తించే రేటు వద్ద పన్ను విధించబడుతుంది.

కేటగిరీ II ఎఐఎఫ్‌ల కోసం లాక్-ఇన్ వ్యవధి లేదా అవధి ఎంత?

చాలా కేటగిరీ II ఎఐఎఫ్‌లు ఐదు నుండి పది సంవత్సరాల వరకు స్థిరమైన అవధిని కలిగి ఉంటాయి. ఈ వ్యవధిలో, నిర్దిష్ట నిష్క్రమణ పరిస్థితులు మినహా, మీ ఇన్వెస్ట్‌మెంట్ ఎక్కువగా లిక్విడ్‌గా ఉంటుంది.

కేటగిరీ II ఎఐఎఫ్‌లు కేటగిరీ I మరియు III ఎఐఎఫ్‌ల నుండి ఎలా భిన్నంగా ఉంటాయి?

కేటగిరీ II AIF లు కేటగిరీ I వంటి ప్రభుత్వ ప్రోత్సాహకాలను అందుకోవు లేదా కేటగిరీ III వంటి అగ్రెసివ్ ట్రేడింగ్ వ్యూహాలను ఉపయోగించవు. అవి మధ్యస్థ రిస్క్ మరియు నిర్మాణాత్మక పెట్టుబడి వ్యూహాలతో సమతుల్య విధానాన్ని అందిస్తాయి.