લોન માટે અરજી કરવા અને તમારા એકાઉન્ટને મેનેજ કરવા માટે ટાટા કેપિટલ એપ.હમણાં જ ડાઉનલોડ કરો

બ્લૉગ્સ

સપોર્ટ

તમારા માટે લોન
બિઝનેસ માટે લોન
રોકાણ
વીમો
અરજી કરો

લોન માટે ઝડપી લિંક

ઇન્શ્યોરન્સ માટે ઝડપી લિંક

રોકાણ

ઑફર ક્વિક પે
મેનૂ  
 
હમણાં અરજી કરો
હમણાં અરજી કરો

ટાટા કેપિટલ > બ્લૉગ > જેનેરિક > શિખાઉઓ માટે ટૅક્સની શરતો

સામાન્ય

શરૂઆતકર્તાઓ માટે ટૅક્સની શરતો

Tax terms for beginners

પ્રથમ વખત ટૅક્સ ફાઇલ કરવું એ મોટાભાગના વ્યક્તિઓ માટે ખરેખર એક રોમાંચક અનુભવ નથી. બહુવિધ વિભાગો, છૂટ અને ગણતરીઓ સાથે, ભારતીય કરવેરા પ્રણાલી મુશ્કેલ લાગી શકે છે. વધુમાં, જો તમે કરવેરાની વિવિધ નિયમો અને શરતોથી અજાણ છો, તો એવી ભૂલો કરવી સરળ છે જે ચૂકી ગયેલી બચતની તકો અથવા દંડ તરફ દોરી શકે છે.

તેથી, મૂળભૂત ઇન્કમ ટૅક્સની શરતોને સમજવી મહત્વપૂર્ણ છે જેથી તમે આત્મવિશ્વાસ સાથે પ્રક્રિયાને નેવિગેટ કરી શકો. જો ટૅક્સ સંબંધિત શબ્દો ભારે લાગે છે, તો ડરશો નહીં - અમે મદદ કરવા માટે અહીં છીએ.

શરૂઆત માટે જરૂરી ટૅક્સની શરતો અને વ્યાખ્યાઓ

1. ઇન્કમ ટૅક્સ રિટર્ન

ઇન્કમ ટૅક્સ રિટર્ન (ITR) નાણાંકીય વર્ષ માટે પગારદાર વ્યક્તિની કુલ કરપાત્ર આવક દર્શાવે છે. સરળ શબ્દોમાં, ITR ફોર્મ પાછલા વર્ષ અથવા મૂલ્યાંકન વર્ષમાં તમે કરેલી ઇન્કમ વિશે ઇન્કમ ટૅક્સ વિભાગને જાણ કરે છે. જો તમારી ઇન્કમ મૂળભૂત મુક્તિ લિમિટ કરતાં વધુ હોય, તો તમારે ITR ફાઇલ કરવું આવશ્યક છે.

કરદાતા કેટેગરીના આધારે સાત પ્રકારના ITR ફોર્મ છે:

  • ITR 1 (સહજ): સેલરી, પેન્શન અથવા અન્ય સ્રોતોમાંથી ₹50 લાખ સુધી કમાતા વ્યક્તિઓ આ ફોર્મ ભરે છે.
  • ITR 2: આ ફોર્મ બિઝનેસ અથવા પ્રોફેશનલ ઇન્કમ વગર વ્યક્તિઓ અને HUF (હિન્દુ અવિભક્ત પરિવાર) પર લાગુ પડે છે.
  • ITR 3: This applies to business or professional income earners.
  • ITR 4 (Sugam): This form is for individuals using presumptive taxation schemes with income below Rs. 50 lakhs.
  • ITR 5: This ITR form is exclusively for entities like firms and trusts.
  • ITR 6: This is for companies filing income tax online without claiming Section 11 exemptions.
  • ITR 7: This form serves political parties, charitable trusts, and educational institutions.

2.    Previous Year (PY) and Assessment Year (AY)

In the basic terminology of income tax, the Previous Year simply refers to the financial year (April 1st– March 31st) for which the tax return is being filed. The year after the financial year is the Assessment Year for the taxpayer. It is the year in which your income is assessed to calculate the tax.

3.    Tax Deducted at Source (TDS)

TDS is the payment that is collected at the source of the income. The payer deducts a part of your payment as tax and deposits it directly with the government on your behalf.

It is mandated by the Income Tax Act for specific situations and simplifies tax collection by making partial payment in advance.

TDS applies to interest income and your salary. However, certain payments are exempt from TDS, such as interest on government securities and savings bank accounts, agricultural income, etc.

Employers issue a TDS certificate known as ‘Form-16’ when they deduct tax from your salary. This form serves as proof of tax compliance and fosters financial transparency.

4.    Section 80C

If you’re looking to optimize your tax liability and save money, you must be familiar with Section 80C of the Income Tax Act. This section outlines the exemptions on specific investments and expenditures, lowering your taxable income.

Section 80C provides a wide range of tax-saving opportunities through investments in instruments like the National Savings Certificate (NSC), Equity Linked Savings Scheme (ELSS), Public Provident Fund (PPF), etc. Under this section, you can claim tax deductions up to Rs. 1.5 lakh.

5.    Gross Total Income (GTI)

Calculating the GTI is the first step in your tax filing journey. GTI includes income from various sources, such as salary, gains from business or profession, income from house property, income generated from other sources, and capital gain.

6.    Net Total Income (NTI)

NTI is the final taxable income on which you have to pay taxes. It is calculated by subtracting the applicable deductions and exemptions from the GTI under Sections 80C, 80D, 80G, etc.

ઉદાહરણ તરીકે, જો તમારું જીટીઆઇ ₹10 લાખ છે અને તમે સેક્શન 80C હેઠળ ₹1.5 લાખની કપાતનો ક્લેઇમ કરો છો, તો તમારું એનટીઆઇ ₹8.5 લાખ હશે. આનો અર્થ એ છે કે તમારે લાગુ ટૅક્સ સ્લેબ મુજબ ₹8.5 લાખ પર ટૅક્સ ચૂકવવો પડશે.

7. સરચાર્જ

સરચાર્જ એ એવી વ્યક્તિઓ પર વસૂલવામાં આવતો અતિરિક્ત ટૅક્સ છે જેની ઇન્કમ સરકાર દ્વારા નિર્ધારિત મર્યાદાથી વધુ હોય છે. તેની ગણતરી કુલ ચૂકવવાપાત્ર ટૅક્સની ટકાવારી તરીકે કરવામાં આવે છે અને તે શ્રીમંત અને ગરીબને યોગ્ય રીતે ગણવામાં આવે તે સુનિશ્ચિત કરવા માટે એક માપ તરીકે કાર્ય કરે છે.

ભારતમાં, ₹50 લાખથી વધુની વાર્ષિક ઇન્કમ ધરાવતા વ્યક્તિઓ પર સરચાર્જ વસૂલવામાં આવે છે.

8. ટૅક્સ સ્લેબ

ઇન્કમ ટૅક્સ સ્લેબ એ આવકની શ્રેણીને દર્શાવે છે જે વ્યક્તિના લાગુ ટૅક્સ દરને નિર્ધારિત કરે છે. સ્લેબમાં વાર્ષિક સુધારો કરી શકાય છે અને નાણાં મંત્રી દ્વારા યુનિયન બજેટમાં જાહેર કરવામાં આવે છે.

વ્યક્તિઓએ તેમની વાર્ષિક આવકના આધારે 5% થી 30% સુધીના ટૅક્સની ચુકવણી કરવાની જરૂર છે.

9. ઍડવાન્સ ટૅક્સ

ઍડવાન્સ ટૅક્સ એ તમારી અપેક્ષિત આવકના આધારે ફાઇનાન્શિયલ વર્ષના અંત પહેલાં તમે જે ટૅક્સ ચૂકવો છો તે છે. So, instead of paying the entire amount at the end of the year, you can pay it in regular installments to ease the financial burden. For example, for FY 2024-25, you can pay advance taxes in four specific periods:

  • Up to 15th June: 15%
  • Up to 15th September: 45%
  • Up to 15th December: 45%
  • Up to 15th March: 75%

10.Self-Assessment Tax (SAT)

Self-assessment tax is levied on individuals who have received unexpected income from sources without accounting for TCS/TDS or if they failed to account for certain income while calculating advance tax.

SAT is also applicable when an individual switches jobs and the new employer does not consider the employee’s previous salary.

Income tax glossary: Simple meanings of income tax terms

The following definitions of common tax terms in India can help you become a wise tax planner:

  1. Income: Money you earn from work, business, rent, or investments.
  2. ટૅક્સ: તમારી આવકની ટકાવારી તરીકે સરકારને ચૂકવેલ પૈસા.
  3. ટૅક્સપેયર: એક વ્યક્તિ જે વાર્ષિક સરકારને ઇન્કમ ટૅક્સ ચૂકવે છે.
  4. નાણાંકીય વર્ષ: 12 મહિનાનો સમયગાળો, જે એપ્રિલ 1 થી શરૂ થાય છે, જેમાં આવક કમાવવામાં આવે છે.
  5. મૂલ્યાંકન વર્ષ: જ્યારે ફાઇનાન્શિયલ વર્ષની ઇન્કમનું મૂલ્યાંકન કરવામાં આવે છે અને ટૅક્સ લગાવવામાં આવે છે.
  6. કપાત: કરપાત્ર આવકને ઘટાડવા માટે આવકમાંથી બાદ કરવામાં આવેલી રકમ.
  7. છૂટ: આવકનો એક ભાગ જે કાયદા દ્વારા કર લાદવામાં આવતો નથી.
  8. રિબેટ: ચૂકવવાપાત્ર કુલ ટૅક્સમાં ઘટાડો.
  9. ટૅક્સપાત્ર ઇન્કમ: જે ઇન્કમ પર ટૅક્સની ગણતરી કરવામાં આવે છે તેનો ભાગ.
  10. કુલ ઇન્કમ: કપાત અને છૂટ પહેલાં કમાયેલ કુલ ઇન્કમ.
  11. ચોખ્ખી આવક: તમામ કપાત અને ટૅક્સ પછી બાકી આવક.

રેપિંગ અપ

જ્યારે ઇન્કમ ટૅક્સની શરતો શરૂઆત કરવા માટે મુશ્કેલ લાગી શકે છે, ત્યારે વિવિધ ટૅક્સની શરતો અને વ્યાખ્યાઓને સમજવાથી તમને તમારા ફાઇનાન્સ પર વધુ નિયંત્રણ મેળવવામાં મદદ મળી શકે છે. વધુમાં, વિવિધ ટૅક્સ-સેવિંગ જોગવાઈઓની મજબૂત સમજણ સાથે, તમે તમારી ટૅક્સ જવાબદારી ઘટાડી શકો છો અને તમારી બચત વધારી શકો છો.

જાણીતી સર્ચ
ડાયરેક્ટ સેલિંગ એજન્ટ સરકાર દ્વારા 3 લાખની લોન કપાત અને છૂટ વચ્ચેનો તફાવત લોન શાર્ક સબસિડી શું છે CERSAI ચાર્જ શેરનું બુક વેલ્યૂ

વારંવાર પૂછાતા પ્રશ્નો

ટૅક્સ ટર્મિનોલોજી શું છે?

Tax terminology refers to the various terms and concepts of taxation. For example, ITR, TDS, gross total income, surcharge, etc.

What are the 4 types of tax in India?

ભારતમાં કરવેરાને વ્યાપક રીતે પ્રત્યક્ષ અને પરોક્ષ કરમાં વર્ગીકૃત કરવામાં આવે છે. ડાયરેક્ટ ટૅક્સમાં ઇન્કમ ટૅક્સ શામેલ છે. પરોક્ષ ટૅક્સમાં માલ અને સર્વિસ ટૅક્સ (GST), એક્સાઇઝ ડ્યુટી અને સેલ્સ ટૅક્સ શામેલ છે.

What are the most common income tax terms in India?

ભારતમાં તમને જે ટેક્સેશન મળશે તેની સૌથી સામાન્ય શરતોમાં નાણાકીય વર્ષ, આકારણી વર્ષ, મુક્તિ, કપાત, આવકવેરા વ્યવસ્થા, ટેક્સ સ્લેબ, રિફંડ, રિબેટ અને PAN / TANનો સમાવેશ થાય છે.

હું સંપૂર્ણ ઇન્કમ ટૅક્સ શબ્દાવલી અથવા ટૅક્સ શબ્દકોષ ક્યાં શોધી શકું?

તમે અધિકૃત ઇન્કમ ટૅક્સ વિભાગની વેબસાઇટ પર સંપૂર્ણ ટૅક્સ શબ્દકોષ શોધી શકો છો. ટૅક્સ ગાઇડબુક્સ, સરકારી પોર્ટલ અથવા વિશ્વસનીય ફાઇનાન્સ વેબસાઇટ પણ મદદ કરી શકે છે. તેઓ સરળ સમજણ માટે સરળ ભાષામાં ઇન્કમ ટૅક્સની શરતો સમજાવે છે.

ટૅક્સ ફાઇલ કરતા પહેલાં ટૅક્સની શબ્દાવલી શીખવી શા માટે મહત્વપૂર્ણ છે?

ટૅક્સ ફાઇલિંગનો સૌથી વધુ લાભ લેવા માટે તમારે ભારતમાં વિવિધ ટૅક્સની શરતોને સમજવી આવશ્યક છે. તમે તમારા રિટર્નને વધુ કાર્યક્ષમ રીતે ફાઇલ કરવા માટે કપાત અને લાભોનો ઉપયોગ કરી શકો છો. વધુમાં, તમે સમય બચાવી શકો છો અને બિનજરૂરી ભૂલોને ટાળી શકો છો.

ભારતીય ઇન્કમ ટૅક્સમાં 'મૂલ્યાંકન વર્ષ'નો અર્થ શું છે?

ભારતીય આવકવેરામાં મૂલ્યાંકન વર્ષનો અર્થ એ ફાઇનાન્શિયલ વર્ષ પછીનું વર્ષ છે જેમાં તમારી આવકની સમીક્ષા કરવામાં આવે છે અને સરકાર દ્વારા ટૅક્સ લેવામાં આવે છે. તેથી, જો તમે નાણાંકીય વર્ષ 2024-2025 માટે ઇન્કમ ટૅક્સ ફાઇલ કરી રહ્યા છો, તો મૂલ્યાંકન વર્ષ 2025-2026 છે.

કરમુક્ત, કપાતપાત્ર અને કરપાત્ર આવક વચ્ચે શું તફાવત છે?

મુક્તિની ઇન્કમ પર ટૅક્સ લગાવવામાં આવતો નથી. કપાતપાત્ર ઇન્કમ ટૅક્સ પહેલાં તમારી કુલ ઇન્કમ ઘટાડે છે. કરપાત્ર ઇન્કમ એ બાકીની રકમ છે જેના પર ટૅક્સની ગણતરી કરવામાં આવે છે અને સરકારને ચૂકવવામાં આવે છે.

અસ્વીકરણ

સૌથી વધુ જોવાયેલા બ્લૉગ

પ્રચલિત બ્લૉગ

કેલ્ક્યુલેટર

Personal Loan EMI Calculator

પર્સનલ લોન EMI કેલ્ક્યુલેટર
Home Loan EMI Calculator

હોમ લોન EMI કેલ્ક્યુલેટર
Business Loan EMI Calculator

બિઝનેસ લોન EMI કેલ્ક્યુલેટર
Used Car Loan EMI Calculator

યૂઝ્ડ કાર લોન EMI કેલ્ક્યુલેટર
Two Wheeler Loan EMI Calculator

ટૂ-વ્હીલર લોન EMI કેલ્ક્યુલેટર
Loan Against Securities Calculator

સિક્યોરિટીઝ પર લોન કેલ્ક્યુલેટર
Loan Against Property Calculator

પ્રોપર્ટી પર લોન કેલ્ક્યુલેટર
વધુ ટૂલ્સ
અમારી પેટાકંપનીઓ
અમારા પ્રાઇવેટ ઇક્વિટી ફંડ્સ

ઉપયોગી લિંક અને સંસાધનો

ટોચની શાખાઓ

પૉલિસી, કોડ અને અન્ય ડૉક્યૂમેન્ટ

ટાટા કેપિટલ સોલ્યુશન્સ એન્ડ સર્વિસિસ

પર્સનલ લોન

હોમ લોન

બિઝનેસ લોન

વાહન લોન

વધુ પ્રૉડક્ટ્સ

કૉપિરાઇટ © 2026 ટાટા કેપિટલ લિમિટેડ

error-icon

અરેરે, કંઈક ખોટું થયું છે

કૃપા કરીને થોડા સમય પછી ફરીથી પ્રયત્ન કરો.

સૌથી મહત્વપૂર્ણ નિયમો અને શરતો - હોમ લોન

તમારી પસંદગીની ભાષામાં ડાઉનલોડ કરો

ડાઉનલોડ કરો