સામાન્ય

7 લાખ ઇન્કમ ટૅક્સ-ફ્રી કેવી રીતે છે?

ટાટા કેપિટલ દ્વારા
16 ફેબ્રુઆરી 2026
5 મિનિટનો વાંચન સમય
1645

તાજેતરમાં, ભારતના ટૅક્સ નિયમોમાં નોંધપાત્ર અપડેટ કરવામાં આવ્યા છે. આમાં ₹7 લાખ સુધીની આવક માટે છૂટનો સમાવેશ થાય છે. આનો અર્થ એ છે કે નવી વ્યવસ્થા હેઠળ, જો તેઓ નવી સિસ્ટમ પસંદ કરે તો ₹7 લાખથી ઓછી આવક ધરાવતા વ્યક્તિઓને ટૅક્સ ચૂકવવાની જરૂર નથી. આ લેખ આ નિયમો કેવી રીતે કામ કરે છે અને તમે તેમનાથી કેવી રીતે લાભ મેળવી શકો છો તે દર્શાવે છે.

નવા ટૅક્સ સ્લેબ અને દરો

નવી ટૅક્સ પ્રણાલીએ સુધારેલ ટૅક્સ સ્લેબ અને દરો રજૂ કર્યા છે. આ માળખું ₹4 લાખ સુધીની ઇન્કમ માટે શૂન્ય ટૅક્સથી શરૂ થાય છે અને મોટા ઇન્કમ વર્ગ માટે વધુ ટકા સુધી સ્કેલ કરે છે.

આ પ્રગતિશીલ સિસ્ટમ સુનિશ્ચિત કરે છે કે ઓછી આવક ધરાવતા લોકો માટે ટૅક્સ લાયબિલિટી ઘટે છે, અને ₹7 લાખ સુધીની કમાણી કરનાર લોકો માટે, છૂટ અને કપાતની મદદથી ટૅક્સ શૂન્ય કરી શકાય છે.

ઇન્કમ ટૅક્સ સ્લેબ	ટૅક્સના દર
₹4,00,000 સુધી	NIL
₹ 4,00,001 - ₹ 8,00,000	5%
₹ 8,00,001 - ₹ 12,00,000	10%
₹ 12,00,001 - ₹ 16,00,000	15%
₹ 16,00,001 - ₹ 20,00,000	20%
₹ 20,00,001 - ₹ 24,00,000	25%
રૂ. 24,00,000 થી વધુ	30%

જેઓ નાણાંકીય વર્ષ 2025-26 માટે નવી વ્યવસ્થા પસંદ કરે છે તેમના માટે ઘણી અતિરિક્ત કપાત શક્ય છે. આમાં શામેલ છે:

સેક્શન 87A હેઠળ, છૂટ ₹25,000 થી ₹60,000 સુધી વધારવામાં આવી છે.
સ્લેબ દરો પર પણ છૂટ આપવામાં આવી છે, અને ₹12,00,000 સુધીની આવક માટે ટૅક્સની આવક શૂન્ય રહેશે.
છૂટ પર માર્જિનલ રાહત પણ લાગુ છે

વધારાની મુક્તિ મર્યાદાનો પ્રભાવ

નાણાંકીય વર્ષ 2025-26 માટે, જો તમે નવી ટૅક્સ પ્રણાલીને અનુસરવાનું પસંદ કરો છો, તો તમે નોંધપાત્ર લાભ માટે ખાનગી છો:

7 લાખની ઇન્કમ કેવી રીતે ટૅક્સ-ફ્રી છે તે તમારા માટે વ્યવહારિક વાસ્તવિકતા બની જાય છે.

જો તમારી કુલ ટૅક્સ પાત્ર આવક ₹4 લાખથી વધુ ન હોય તો ઇન્કમ ટૅક્સ રિટર્ન (ITR) ફાઇલ કરવું વૈકલ્પિક બની જાય છે.
વધુમાં, વધારાની મૂળભૂત મુક્તિ મર્યાદા નોંધપાત્ર ટૅક્સ બચતમાં ફાળો આપે છે.
છેલ્લે, વ્યક્તિઓને હવે ઉચ્ચ ડિસ્પોઝેબલ આવકનો આનંદ મળશે. આનો અર્થ એ છે કે મ્યુચ્યુઅલ ફંડ અને અન્ય ફંડ વર્ગોમાં રોકાણમાં પણ વૃદ્ધિ થવાની સંભાવના છે.

₹7 લાખની ઇન્કમ માટે નવી અને જૂની ટૅક્સ વ્યવસ્થા વચ્ચેનો તફાવત

નાણાંકીય વર્ષ 2024-25 ની શરૂઆતમાં, પગારદાર વ્યક્તિઓ જૂની અથવા નવી ટૅક્સ વ્યવસ્થા વચ્ચે પસંદ કરી શકે છે, જેમાં ડિફૉલ્ટ તરીકે નવી વ્યવસ્થા છે:

આ પસંદગી તેમના એમ્પ્લોયરને જાણ કરવામાં આવે છે અને વર્ષના મધ્યમાં બદલી શકાતી નથી. જો કે, તેઓ સમાન નાણાંકીય વર્ષ 2025-26 નિયમો સાથે જુલાઈ 2025 માં તેમના ટૅક્સ રિટર્ન ફાઇલ કરતી વખતે અલગ વ્યવસ્થા પર સ્વિચ કરી શકે છે:
- જો પગારદાર કર્મચારીઓ કોઈ પસંદગી નિર્દિષ્ટ કરતા નથી તો ડિફૉલ્ટ નવી વ્યવસ્થા હેઠળ ટૅક્સ કાપવામાં આવે છે.
- નાણાંકીય વર્ષ 2024-25 (આકારણી વર્ષ 2025-26) માટે ઇન્કમ ટૅક્સ ફાઇલિંગની સમયસીમા 31 જુલાઈ 2025 છે. જો પ્રારંભિક સમયસીમા ચૂકી જાય તો 31 ડિસેમ્બર 2025 સુધી વિલંબિત ફાઇલિંગની પરવાનગી છે.
- જે કરદાતાઓ જૂની ટૅક્સ પ્રણાલી પસંદ કરવા માંગે છે તેમણે ફોર્મ 10-IEA ભરવું આવશ્યક છે, જે તેમને બે પદ્ધતિઓ વચ્ચે પસંદ કરવાની મંજૂરી આપે છે.

₹7 લાખ પર ઝીરો ટૅક્સ ભરવા માટે જૂની વ્યવસ્થામાં કપાત

જૂની વ્યવસ્થામાં ટૅક્સ દરો નવી વ્યવસ્થા કરતાં વધુ છે. જો કે, યોગ્ય કપાત અને છૂટનો ઉપયોગ કરીને જૂની ટૅક્સ વ્યવસ્થા હેઠળ ₹7 લાખની ઇન્કમ પર ટૅક્સ શૂન્ય સુધી ઘટાડવું હજુ પણ શક્ય છે.

સ્ટાન્ડર્ડ કપાત: પગારદાર વ્યક્તિઓ ટૅક્સ પાત્ર આવક ઘટાડવા માટે ₹50,000 ની સ્ટાન્ડર્ડ કપાતનો ક્લેઇમ કરી શકે છે.
સેક્શન 80C: આ સેક્શન હેઠળ, તમે PPF, EPF, ઇએલએસએસ, જીવન વીમો અથવા ટ્યુશન ફીમાં રોકાણ માટે ₹ 1.5 લાખ સુધીની કપાતનો ક્લેઇમ કરી શકો છો.
સેક્શન 80D: તમે તમારા અને પરિવાર માટે ચૂકવેલ હેલ્થ વીમા પ્રીમિયમ સામે ₹ 25,000 નો ક્લેઇમ કરી શકો છો.
HRA છૂટ: જો તમે ભાડાની ચુકવણી કરો છો, તો હાઉસ રેન્ટ અલાઉન્સ તમારા કરપાત્ર પગારને નોંધપાત્ર રીતે ઘટાડી શકે છે.
સેક્શન 80TTA: આ સેક્શન તમને સેવિંગ એકાઉન્ટના વ્યાજ પર ₹10,000 સુધીનો ક્લેઇમ કરવામાં સક્ષમ બનાવે છે.

એકસાથે, આ લાભો તમને જૂની વ્યવસ્થા હેઠળ ટૅક્સ લાયબિલિટી શૂન્યની નજીક લાવવા માટે તમારી કરપાત્ર આવકને ઘટાડવામાં મદદ કરે છે.

રૂ. 7 લાખની આવક પર ખરેખર ઝીરો ટૅક્સ કેવી રીતે ચૂકવવો: પગલાંબદ્ધ

નવા ટૅક્સ કાયદાઓને અસરકારક રીતે નેવિગેટ કરવા માટે, ₹7 લાખની ટૅક્સ-મુક્ત ઇન્કમ પ્રાપ્ત કરવા માટે રોડમેપ સમજવું આવશ્યક છે:

તમારી આવકનું મૂલ્યાંકન કરો: તમારી કુલ આવકને સમજો અને તમારી કરપાત્ર આવકને નિર્ધારિત કરવા માટે તેને યોગ્ય રીતે વર્ગીકૃત કરો.
નવી ટૅક્સ વ્યવસ્થા પસંદ કરો: તમારા રિટર્ન ફાઇલ કરતી વખતે નવી ટૅક્સ વ્યવસ્થા અપનાવવાનું પસંદ કરો. આ વ્યવસ્થા ₹7 લાખ મુક્તિની થ્રેશોલ્ડ પ્રદાન કરે છે.
મહત્તમ કપાત: વિવેકપૂર્ણ રોકાણો અને ખર્ચ કરો જે નવી વ્યવસ્થા હેઠળ કપાત માટે પાત્ર છે.
છૂટનો ઉપયોગ કરો: ખાતરી કરો કે તમારી ટૅક્સ પાત્ર ઇન્કમ સેક્શન 87A છૂટનો સંપૂર્ણ લાભ લેવા માટે ₹7 લાખ બ્રૅકેટની અંદર આવે છે.
તમારું રિટર્ન ફાઇલ કરવું: તમારી ટૅક્સ પાત્ર આવકને શૂન્ય કરવા માટે તમારી ઇન્કમ ટૅક્સ રિટર્ન સચોટ રીતે ફાઇલ કરો, છૂટ અને કપાતનો ક્લેઇમ કરો.

નિષ્કર્ષ

ભારતમાં સુધારેલી ટૅક્સ વ્યવસ્થા તેમની ટૅક્સ જવાબદારીને નોંધપાત્ર રીતે ઘટાડવા માટે ₹7 લાખ સુધીની કમાણી કરનાર વ્યક્તિઓ માટે તક પ્રસ્તુત કરે છે. ઉચ્ચ મુક્તિ મર્યાદા, વધારેલી કલમ 87A રિબેટની રજૂઆત, અને પુનર્ગઠન કરેલ ટૅક્સ સ્લેબ તમામ આ શક્યતામાં ફાળો આપે છે.

જેઓ હજુ પણ આ ફેરફારોને નેવિગેટ કરી રહ્યા છે અથવા તેમના ટૅક્સ લાભોને કેવી રીતે મહત્તમ કરવું તે સમજવા માંગતા કોઈપણ વ્યક્તિ માટે, ટાટા કેપિટલ અનુકૂળ માર્ગદર્શન પ્રદાન કરી શકે છે. નવા ટૅક્સ કાયદાઓનું કાળજીપૂર્વક આયોજન કરીને અને સમજીને, કરદાતાઓ માત્ર તેમની ટૅક્સ જવાબદારીઓનું પાલન કરી શકતા નથી પરંતુ તેમની ફાઇનાન્શિયલ સુખાકારીમાં પણ સુધારો કરી શકે છે.

ટૅક્સ-ફ્રી આવકની આ યાત્રા માત્ર નવા કાયદાઓને સમજવા વિશે નથી પરંતુ તેમને તમારા ફાઇનાન્શિયલ પ્લાનિંગમાં અસરકારક રીતે લાગુ કરવા વિશે પણ છે. યોગ્ય અભિગમ સાથે, ₹7 લાખ સુધીની ઇન્કમ ખરેખર ટૅક્સથી મુક્ત હોઈ શકે છે, અને તમે તમારા મહેનતથી કમાયેલા પૈસાના લાભોનો સંપૂર્ણ આનંદ માણી શકો છો.

વધુ બ્લૉગ વાંચો

જાણીતી સર્ચ

ડાયરેક્ટ સેલિંગ એજન્ટ સરકાર દ્વારા 3 લાખની લોન કપાત અને છૂટ વચ્ચેનો તફાવત લોન શાર્ક સબસિડી શું છે CERSAI ચાર્જ શેરનું બુક વેલ્યૂ

વારંવાર પૂછાતા પ્રશ્નો

જૂની ટૅક્સ વ્યવસ્થા અને નવી ટૅક્સ વ્યવસ્થા વચ્ચે શું વધુ સારું છે?

જૂની વ્યવસ્થા મોટી HRA, LTA અથવા 80C રોકાણ ધરાવતા વ્યક્તિઓ માટે ઉચ્ચ ટૅક્સ બચત કરી શકે છે. નવી વ્યવસ્થાનું માળખું એવા લોકો માટે વધુ ફાયદાકારક હોઈ શકે છે જેઓ.

જૂની અને નવી ટૅક્સ વ્યવસ્થાઓ વચ્ચે શું તફાવત છે?

જૂની વ્યવસ્થા વધુ કપાત માટે મંજૂરી આપે છે (દા.ત., 80C, HRA). નવી વ્યવસ્થામાં ઓછી કપાત છે પરંતુ ઓછા ટૅક્સ દરો અને વ્યાપક ટૅક્સ સ્લેબ છે.

શું હું નવી ટૅક્સ વ્યવસ્થામાં ₹50,000 સ્ટાન્ડર્ડ કપાત માટે પાત્ર છું?

હા, જૂની અને નવી ટૅક્સ વ્યવસ્થાઓ માટે ₹.50,000 ની સ્ટાન્ડર્ડ કપાત અથવા પગારની રકમ (જે ઓછી હોય તે) ઉપલબ્ધ છે.

સેક્શન 80D હેઠળ કપાત માટેની લિમિટ શું છે?

સેક્શન 80D હેઠળ કપાત માટેની લિમિટ એક વર્ષમાં ₹25,000 છે.

હું AY 2024-25 માટે નવી વ્યવસ્થામાં ITR ફાઇલ કરી રહ્યો છું. શું હું આગામી થોડા વર્ષોમાં જૂની અને નવી ટૅક્સ વ્યવસ્થા વચ્ચે સ્વિચ કરી શકું છું?

જે કરદાતાઓ જૂની ટૅક્સ પ્રણાલી પસંદ કરવા માંગે છે તેમણે ફોર્મ 10-IEA ભરવું આવશ્યક છે, જે તેમને બે પદ્ધતિઓ વચ્ચે પસંદ કરવાની મંજૂરી આપે છે. આ 31 જુલાઈ, 2025 પહેલાં કરવું પડશે.

2025 માં ભારતમાં કેટલી ઇન્કમ ટૅક્સ-મુક્ત છે?

સુધારેલા ટૅક્સ માળખા હેઠળ 12,00,00 રૂપિયા સુધીની આવક પર .60,000 રૂપિયાની છૂટને કારણે કોઈ ટેક્સ લાયબિલિટી નહીં રહે. પગારદાર વ્યક્તિઓ માટે, આ નંબર ₹12,75,000 સુધી હશે.

શું હું 80C કપાતનો ક્લેઇમ કરી શકું છું અને નવી ઇન્કમ ટૅક્સ વ્યવસ્થા પસંદ કરી શકું છું?

નવી વ્યવસ્થા હેઠળ, સેક્શન 80C કપાત હવે ઉપલબ્ધ નથી.

₹7 લાખના સેલરી માટે કઈ ટૅક્સ વ્યવસ્થા વધુ સારી છે?

₹7 લાખની આવક માટે, નવી ટૅક્સ પ્રણાલીને વધુ સારી માનવામાં આવે છે. આનું કારણ એ છે કે ₹7 લાખ સુધીની ટૅક્સ લાયબિલિટી શૂન્ય છે.

નવી ટૅક્સ વ્યવસ્થા સ્લેબ હેઠળ ઉપલબ્ધ સ્ટાન્ડર્ડ કપાત શું છે?

નવી વ્યવસ્થા હેઠળ સ્ટાન્ડર્ડ કપાતમાં વધારો થયો છે. તે હવે ₹ 75,000 છે. અગાઉ, જૂની વ્યવસ્થા હેઠળ, તે ₹50,000 હતું.

નાણાંકીય વર્ષ 2025-26 માટે નવા ઇન્કમ ટૅક્સ સ્લેબ પાછલા વર્ષથી કેવી રીતે અલગ છે?

નવી વ્યવસ્થા હેઠળ ટૅક્સ સ્લેબ જૂની પદ્ધતિથી થોડું અલગ છે. નવી વ્યવસ્થામાં, ટૅક્સ દરો ઓછા છે. જો કે, છૂટ અને કપાત પર વધુ મર્યાદા છે.

શું નવી વ્યવસ્થા હેઠળ ₹7 લાખ સુધીનો સેલરી સંપૂર્ણપણે ટૅક્સ-મુક્ત છે?

હા. નવા બજેટ હેઠળ, 7 લાખ સુધીની ઇન્કમ ટૅક્સ-ફ્રી હોઈ શકે છે. આ સેક્શન 87A હેઠળ ઑફર કરવામાં આવતી છૂટને કારણે છે.

સેક્શન 87A છૂટ શું છે, અને તે નાણાંકીય વર્ષ 2025-26 માટે કેવી રીતે કામ કરે છે?

સેક્શન 87A ₹7 લાખ સુધીની કુલ ઇન્કમ ધરાવતા વ્યક્તિઓ માટે ટૅક્સ જવાબદારીને શૂન્ય સુધી ઘટાડવા માટે ટૅક્સ છૂટ પ્રદાન કરે છે. તે નવી ટૅક્સ વ્યવસ્થા હેઠળ લાગુ છે.