একটি পার্সোনাল ফাইন্যান্স অ্যাপ, কম্প্রিহেন্সিভ ফাইন্যান্সিয়াল প্রয়োজনীয়তার জন্য আপনার ওয়ান-স্টপ শপ - SIP, মিউচুয়াল ফান্ড, লোন, ইনস্যুরেন্স, ক্রেডিট কার্ড এবং আরও অনেক কিছু
100% ডিজিটাল যাত্রা
₹500 এর মতো কম পরিমাণ দিয়ে SIP-তে বিনিয়োগ শুরু করুন
Non-Performing Assets (NPAs) refer to loans in which the borrower fails to pay scheduled principal or interest installments for 90 days or more. Since lenders generate revenue from interest on loans, when a loan account doesn’t receive any payments for three months, it is recognized as an NPA (bad debt) because it stops earning income for the lender. If you have an NPA, it can severely damage your credit score, making it tougher or impossible to secure loans or credit facilities in the future, especially at favorable interest rates.
Financial institutions classify loans that haven’t made the scheduled principal or interest payments for 90 days or more as Non-Performing Assets (NPAs).
ব্যাঙ্কিং এবং ফাইন্যান্সিয়াল , আর্থিক সেক্টর একটি দেশের অর্থনৈতিক উন্নয়নে গুরুত্বপূর্ণ ভূমিকা পালন করে. তবে, এই খাতটি বিভিন্ন চ্যালেঞ্জের মুখোমুখি হয়, যার মধ্যে একটি হল নন-পারফর্মিং অ্যাসেট (এনপিএ) এর ইস্যু. ভারতে এনপিএ ব্যাঙ্ক এবং ঋণদানকারী প্রতিষ্ঠানের জন্য একটি গুরুত্বপূর্ণ উদ্বেগ হয়ে উঠেছে, যা তাদের লাভজনকতা, লিকুইডিটি এবং সামগ্রিক আর্থিক স্থিতিশীলতাকে প্রভাবিত করে. একটি স্বাস্থ্যকর আর্থিক ব্যবস্থা বজায় রাখার জন্য নন-পারফর্মিং অ্যাসেট, তাদের ধরন এবং লোনদাতা এবং লোনগ্রহীতাদের উপর তাদের প্রভাব কী তা বোঝা অপরিহার্য.
What is NPA in a loan?
নন-পারফর্মিং অ্যাসেট (NPA) বলতে ব্যাঙ্ক বা আর্থিক প্রতিষ্ঠান দ্বারা করা লোন বা অ্যাডভান্স বোঝায় যা পরিশোধ করা হয়নি বা একটি নির্দিষ্ট সময়ের জন্য বকেয়া হয়ে গেছে. অন্যভাবে বলতে গেলে, যখন কোনও লোনগ্রহণকারী বর্ধিত সময়ের জন্য লোনের সুদ বা মূল পেমেন্ট করতে ব্যর্থ হন, তখন লোনকে একটি নন-পারফর্মিং অ্যাসেট হিসাবে শ্রেণীবদ্ধ করা হয়. এই সম্পদগুলি অ-উত্পাদক হিসাবে বিবেচনা করা হয় কারণ তারা ব্যাঙ্ক বা আর্থিক প্রতিষ্ঠানের জন্য কোনও রাজস্ব তৈরি করে না.
এনপিএ কেন গুরুত্বপূর্ণ: ব্যাঙ্ক, অর্থনীতি এবং লোনগ্রহীতাদের জন্য গুরুত্ব
The main reason why NPAs are important is that they affect banks, the economy, and borrowers. Here’s the significance of non-performing assets for these three sectors:
Banks: When loans remain unpaid, banks don’t get the interest income they rely on. This affects their financial health and limits their ability to lend. It can also reduce public trust, causing depositors to pull out their money.
Economy: With less money available for lending, businesses struggle to get credit for expansion and daily operations. This slows down economic growth, reduces investment, and can lead to job losses.
Borrowers: To recover losses from unpaid loans, banks may increase interest rates or tighten loan approval rules. This has a serious NPA impact on individuals that makes borrowing more expensive and reduces access to credit.
এনপিএ কীভাবে কাজ করে?
লোনদাতারা এখনই এনপিএ হিসাবে লোন লেবেল না; তারা পেমেন্ট না করার সময়ের জন্য অপেক্ষা করেন, সাধারণত 90 দিন. এই সময়ে, তারা বিভিন্ন ফ্যাক্টরগুলি মূল্যায়ন করে যা পেমেন্টের বিলম্ব করতে পারে এবং একটি গ্রেস পিরিয়ড দিতে পারে. তবে, যদি পেমেন্টগুলি 90 দিনের জন্য বকেয়া থাকে, তাহলে লোনটি একটি NPA (নন-পারফর্মিং অ্যাসেট) হিসাবে শ্রেণীবদ্ধ করা হয়.
Once a loan is classified as an NPA in India, the lender can begin legal recovery proceedings. The lender may issue recovery notices, restructure the loan, or initiate legal action. If the borrower fails to make repayments, the lender can recover dues by taking possession of and selling pledged collateral under applicable laws. The lender can also opt for insolvency proceedings. It differs from case to case.
What are the types of non-performing assets?
Non-performing assets can be categorized into the following types:
Substandard assets
Substandard assets are those with principal and/or interest repayment overdue for more than 90 days but not exceeding 12 months. These non-performing assets pose a higher risk of default and require special attention from the bank to prevent further deterioration.
Doubtful assets
Doubtful assets are those with arrears exceeding 12 months. There is a significant risk associated with recovering these non-performing assets, and banks often need to make provisions to cover potential losses. These assets require intensive monitoring and may require substantial restructuring to recover.
Loss assets
লস অ্যাসেট হল সেই সম্পদ যেখানে ব্যাঙ্ক, ইন্টারনাল বা এক্সটার্নাল অডিটর বা রিজার্ভ ব্যাঙ্ক অফ ইন্ডিয়া (RBI) দ্বারা ক্ষতি চিহ্নিত করা হয়েছে, কিন্তু পরিমাণটি সম্পূর্ণরূপে বাদ দেওয়া হয়নি. These non-performing assets are considered irrecoverable, and banks must write off the outstanding amount from their books to accurately reflect their true financial position.
What is NPA provisioning?
Provisioning refers to the amount that financial institutions keep aside from their income or profits during a specific quarter for non-performing assets. এটি আর্থিক প্রতিষ্ঠানগুলি দ্বারা ব্যবহৃত একটি ফাইন্যান্সিয়াল , আর্থিক রিস্ক ম্যানেজমেন্ট টেকনিক যার মাধ্যমে তারা তাদের এনপিএ এবং অন্যান্য অ্যাসেটের জন্য অ্যাকাউন্ট তৈরি করতে পারেন যা ভবিষ্যতে ক্ষতি হতে পারে.
দেশজুড়ে আর্থিক প্রতিষ্ঠানের জন্য প্রভিশনিং রেগুলেশন এবং নিয়মগুলি রিজার্ভ ব্যাঙ্ক অফ ইন্ডিয়া (RBI) দ্বারা নির্ধারিত হয়. এই নিয়মাবলী NPA-এর ধরন এবং আকারের পাশাপাশি লোনদাতার অবস্থানের উপর ভিত্তি করে ভিন্ন হয়.
According to the RBI’s Master Circular – Prudential Norms on Income Recognition, Asset Classification and Provisioning pertaining to Advances issued on July 1, 2014, the provisioning requirements for the different types of NPAs are as follows:
Sub-standard assets: Banks set aside around 15% of the outstanding loans for sub-standard assets.
Doubtful assets: The provision rates range from 25% to 100% of the secured portion, depending upon the period for which the asset has remained doubtful.
Loss assets: Banks should write off loan assets, providing 100% of the outstanding loan.
NPA provisions affect bank financials. If NPAs are higher, they reduce a bank’s profits because more money must be set aside as provisions. They lower the bank’s available funds for fresh lending and weaken asset quality. They can also affect key financial ratios, investor confidence, and overall profitability.
What are the differences between gross and net non-performing assets?
Gross Non-Performing Assets (GNPA) and Net Non-Performing Assets (NNPA) are two important measures of a bank’s asset quality. Together, these ratios help investors, regulators, and borrowers assess a bank’s financial health and its ability to manage credit risk.
The table below outlines the differences between the GNPA and the NNPA.
ভিত্তি
Gross NPA (GNPA)
Net NPA (NNPA)
মানে
Total value of loans classified as NPAs before deducting provisions.
Value of NPAs remaining after deducting provisions made by the bank.
GNPA/NNPA Ratio definition
GNPA Ratio measures the percentage of a bank’s total advances that have become non-performing assets. It indicates the overall level of bad loans in the loan portfolio.
NNPA Ratio measures the percentage of net advances that remain non-performing assets after deducting provisions. It reflects the bank’s actual credit risk after accounting for expected losses.
ফর্মুলা
GNPA Ratio = (Gross NPAs / Gross Advances) × 100
NNPA Ratio = (Net NPAs / Net Advances) × 100 where Net NPAs = Gross NPAs − Provisions
What it indicates
Overall level of bad loans in the loan portfolio.
Actual credit risk after accounting for expected losses.
Provision adjustment
There are no adjustments for provisions.
Adjustments are made based on the provisions set aside by the bank.
A higher ratio indicates
If the ratio is high, it means more loans have become non-performing assets.
A higher ratio means greater residual credit risk and lower asset quality.
Used by
Regulators, analysts, and investors use GNPA to measure gross asset quality
Investors and analysts used NNPA to evaluate the bank’s financial strength after provisioning
সাধারণ মূল্য
Higher than NNPA.
Lower than GNPA because provisions reduce the outstanding bad loan amount.
When businesses fail to repay their loans due to factors like economic downturns or mismanagement, their loans become NPAs. For instance, if a manufacturing company defaults on its loan payments due to a decline in demand, the loan becomes an NPA.
A real-life example of a corporate NPA involves Essar Steel. The company defaulted on over Rs. 49,000 crore to a syndicate of lenders led by the State Bank of India (SBI). As a result, the company’s reputation was damaged, and it underwent insolvency proceedings.
Loans extended to farmers can Agricultural loans
turn into NPAs if borrowers fail to repay them, often due to crop failure or natural disasters. This is a significant issue in India, where agriculture is crucial to the economy.
For example, a farmer in Karnal, Haryana, secured a loan worth Rs. 50 lakh at 9.5% interest per annum. However, the farmer defaulted on payments after 3 years due to market volatility, weather stocks, and a lack of post-disaster financial restructuring.
In the case of an agricultural NPA, farmers may lose access to fresh agricultural credit and face financial stress. They may have to deal with recovery action where applicable.
রিটেল লোন
Personal, home, and vehicle loans can also become NPAs if borrowers default. Common reasons include job loss or medical emergencies. For example, if an individual fails to repay their home loan due to unemployment, it becomes an NPA.
If you have an NPA, you may experience a decline in your credit score, making it harder to obtain future loans or credit cards. You may also face penalty charges, recovery proceedings, and repossession of collateral in the case of secured loans.
Banks use several NPA recovery processes to reduce losses and bring defaulted loans back on track. One common step is to talk to the borrower and adjust the loan terms. For example, giving more time to repay or lowering the interest rate. This helps make the loan manageable. If this doesn’t work, banks may hire recovery agents or take legal action as part of their NPA resolution strategies.
They also rely on legal frameworks like the SARFAESI Act, Debt Recovery Tribunal
nals, Lok Adalats, and the Prompt Corrective Action (PCA) system to speed up how banks deal with NPAs. Another method is selling bad loans to Asset Reconstruction Companies (ARCs), which buy NPAs at a lower value and try to recover the money themselves.
How are NPAs calculated?
এনপিএ-এর স্তর পরিমাপ এবং পর্যবেক্ষণ করার জন্য ব্যাঙ্কগুলি বিভিন্ন অনুপাত ব্যবহার করে. সবচেয়ে সাধারণ ব্যবহৃত অনুপাত হল মোট NPA অনুপাত, যা নিম্নরূপ গণনা করা হয়:
মোট NPA অনুপাত = (মোট এনপিএ/মোট লোন এবং অগ্রিম) × 100
Gross NPAs refer to the total outstanding principal amount of non-performing assets, while Gross Advances represent the total outstanding loans and advances made by the bank.
Now that we understand what are non-performing assets, the question arises: what are the factors that can lead to an NPA?
Which factors lead to an NPA?
নন-পারফর্মিং অ্যাসেট গঠনে বিভিন্ন ফ্যাক্টর অবদান রাখে:
অর্থনৈতিক মন্দার সময়, ব্যবসাগুলি আর্থিক সমস্যার সম্মুখীন হতে পারে, যার ফলে লোন ডিফল্ট হতে পারে.
যদি লোনগ্রহণকারী এখানে উল্লিখিত উদ্দেশ্য ছাড়া অন্য উদ্দেশ্যে ফান্ড ডাইভার্ট করেন লোনের এগ্রিমেন্ট, it can lead to loan defaults.
Poor management practices, lack of planning, and inefficient resource utilization can lead to business failures and, consequently, loan defaults.
Natural disasters, like earthquakes, droughts, or floods, can adversely impact borrowers’ ability to repay their loans.
Changes in government policies, such as taxation, interest rates, or regulations, can impact borrowers’ financial performance and their ability to repay loans.
What is the impact of NPAs?
Non-performing assets can have significant consequences across various sectors:
On the Indian economy
High NPAs strain banks’ financial health, limiting their ability to lend and hampering economic growth by reducing credit flow to businesses.
On creditors
NPAs cause banks financial losses and reduced profitability, erode investor confidence, and hinder their capacity to raise capital from the market.
On debtors
Borrowers face higher borrowing costs as banks raise interest rates to offset NPA losses. This limits funding opportunities for viable projects, hampering economic development and job creation.
Non-performing assets (NPAs) are a significant concern for the banking and financial sector in India. They affect the profitability and stability of lending institutions and have far-reaching consequences for borrowers and the overall economy. Addressing the issue of NPAs requires a concerted effort from both lenders and borrowers.
Banks and financial institutions must strengthen their risk management practices, conduct thorough credit assessments, and implement effective recovery mechanisms. Borrowers, on the other hand, should prioritize timely loan repayment to maintain a good credit history and avoid legal consequences.
At Tata Capital, we offer personal loans with a flexible tenure of up to 6 years and customized loan amounts ranging from Rs. 75,000 to Rs. 35 lakhs. This allows you to select a tenure and loan amount you can repay comfortably without straining your budget. Moreover, our small personal loans feature a hassle-free online application process and competitive personal loan interest rates.
When a loan becomes a Non-Performing Asset (NPA), the lender stops receiving interest as income and begins recovery efforts. The lender may restructure the account, take legal action, or sell the pledged collateral to recover the outstanding loan amount.
How do lenders deal with an NPA?
লোনদাতারা এনপিএর সাথে ডিল করার অনেক উপায় রয়েছে, যেমন পরিমাণ পুনরুদ্ধার করার চেষ্টা করা, কোনও অ্যাসেট রিকনস্ট্রাকশন কোম্পানিকে NPA বিক্রি করা বা NPA পুনর্গঠন করা.
আমার অ্যাকাউন্ট NPA হলে কি হবে?
If your account becomes NPA, the financial institution is required to report it to credit information companies. This could negatively impact your credit score.
NPA-এর জন্য শাস্তি কী?
পেমেন্ট না করার 60 দিন পরে ফর্মাল নোটিশ পাঠানো হয়. যদি এটি 90 দিনের বেশি হয়, তাহলে লোনদাতাদের সংগ্রহের প্রচেষ্টা বাড়াবে, এবং আইনী পদক্ষেপ নেওয়া যেতে পারে. সুদ এবং জরিমানাও উদ্ভূত হতে পারে.
আমি কীভাবে আমার NPA অ্যাকাউন্ট সেটেল করব?
ঋণগ্রহীতাদের অবশ্যই তাদের ঋণদাতাদের সাথে যোগাযোগ করতে হবে এবং লোন নিষ্পত্তি করার জন্য তাদের ইচ্ছা প্রকাশ করতে হবে. তাদের অবশ্যই তাদের আর্থিক পরিস্থিতি সম্পর্কে তথ্য প্রদান করতে হবে এবং একটি সেটেলমেন্টের পরিমাণ নিয়ে আলোচনা করতে হবে.
NPA কীভাবে শ্রেণীবদ্ধ করা হয়?
এনপিএগুলি তাদের রিপেমেন্টের স্থিতির উপর নির্ভর করে শ্রেণীবদ্ধ করা হয়. যদি লোন 90 দিনের বেশি সময় ধরে বাকি থাকে, তাহলে আর্থিক প্রতিষ্ঠানগুলি তাদের এনপিএ হিসাবে শ্রেণীবদ্ধ করবে.
NPA-এর ফুল ফর্ম কী?
NPA মানে নন-পারফর্মিং অ্যাসেট. এটি এমন একটি লোনকে বোঝায় যেখানে লোনগ্রহণকারী একটি নির্দিষ্ট সময়ের জন্য রিপেমেন্ট করা বন্ধ করে দিয়েছেন.
ব্যাঙ্কিং-এ নন-পারফর্মিং অ্যাসেট (NPA) কী?
NPA এমন একটি লোন যা এখন সময়মতো পরিশোধ করা যায় না. যদি সুদ বা EMI পেমেন্ট 90 দিন বা তার বেশি সময়ের জন্য বকেয়া থাকে, তাহলে ব্যাঙ্ক লোনটিকে একটি নন-পারফর্মিং অ্যাসেট হিসাবে চিহ্নিত করে.
বিভিন্ন ধরনের এনপিএ কী?
এনপিএগুলি সাধারণত চার ধরণের বিভক্তঃ সাব-স্ট্যান্ডার্ড সম্পদ, সন্দেহজনক সম্পদ, ক্ষতি সম্পদ এবং বিশেষ উল্লেখ অ্যাকাউন্ট (SMA). প্রতিটি ক্যাটাগরি দেখায় যে লোনটি কতদিন ধরে বকেয়া রয়েছে এবং এটি পুনরুদ্ধার করার কতটা সম্ভাবনা রয়েছে.
NPA হওয়ার জন্য লোন কতক্ষণ বকেয়া হতে হবে?
যখন লোনগ্রহণকারী পরপর 90 দিনের জন্য সুদ বা ইএমআই পে করতে ব্যর্থ হন তখন লোন একটি NPA হয়ে যায়. এই সময়ের পর ব্যাংক লোন পরিশোধে ব্যর্থতা বিবেচনা করে.
মোট NPA (জিএনপিএ) এবং মোট এনপিএ (এনএনপিএ) এর মধ্যে পার্থক্য কী?
মোট NPA হল সমস্ত পে না করা লোনের মোট মূল্য. মোট NPA হল সেই জিনিস যা ব্যাঙ্কগুলিকে বিধান হিসাবে আলাদা করে রেখে দেওয়া হয়েছে. মোট NPA ব্যাঙ্কের প্রকৃত ক্ষতির ঝুঁকি দেখায়.
উচ্চ NPA অনুপাত কীভাবে ভারতের ব্যাঙ্ক এবং অর্থনীতিকে প্রভাবিত করে?
একটি উচ্চ NPA অনুপাত ব্যাঙ্কগুলিকে দুর্বল করে, লোন দেওয়ার ক্ষমতা হ্রাস করে এবং জনসাধারণের বিশ্বাস হ্রাস করে. এটি ব্যবসায়িক বৃদ্ধি হ্রাস করে, বিনিয়োগ হ্রাস করে এবং চাকরি এবং সামগ্রিক অর্থনৈতিক কার্যকলাপের উপর নেতিবাচক প্রভাব ফেলতে পারে.
What steps can a borrower take to avoid their loan becoming an NPA?
Borrowers can pay EMIs on time, avoid taking too many loans, track their credit score, and inform the bank early if they face financial trouble. They can also ask for restructuring to make repayments easier.
What happens to your credit score if your loan becomes an NPA?
If your loan turns into an NPA, your credit score drops quickly. This makes it harder to get new loans or credit cards, and lenders may offer higher interest rates due to increased risk.
When does a loan become a non-performing asset?
A loan becomes a Non-Performing Asset (NPA) when the borrower fails to repay the principal or interest for more than 90 days.
What is the 90-day rule for classifying NPAs?
The 90-day rule states that a loan is classified as a non-performing asset if the borrower fails to pay interest or principal for more than 90 consecutive days. Lenders can use this standard to identify stressed loans. Consequently, they can initiate recovery measures.
14 জুলাই 2026
11 মিনিট পড়ুন
পূর্ববর্তী পোস্ট
