লোনের জন্য আবেদন করতে এবং আপনার অ্যাকাউন্ট ম্যানেজ করতে টাটা ক্যাপিটাল অ্যাপ ব্যবহার করুন.এখন ডাউনলোড করুন

ব্লগ

সহায়তা

আপনার জন্য লোন
বিজনেসের জন্য লোন
বিনিয়োগ
ইনস্যুরেন্স
আবেদন করুন

লোনের জন্য দ্রুত লিঙ্ক

ইনস্যুরেন্সের জন্য দ্রুত লিঙ্ক

বিনিয়োগ

অফার কুইক পে
মেনু  
 
এখনই আবেদন করুন
এখনই আবেদন করুন

Tata Capital > Blog > Wealth Services > Capital Gain Tax on Property Sale

ওয়েলথ সার্ভিস

সম্পত্তি বিক্রির উপর ক্যাপিটাল গেন ট্যাক্স

Capital Gain Tax on Property Sale

RBI-এর রিপোর্ট অনুযায়ী, সেপ্টেম্বর 2017-এ "Indian হাউজহোল্ড ফাইন্যান্স ল্যান্ডস্কেপ", ভারতে বাড়ির সম্পদের 76.9% রিয়েল এস্টেটে বিনিয়োগ করা হয়েছে. দেশের দরিদ্রতম 20% এর 59% এ কোনও ধরনের বা জমির একটি আবাসিক ইউনিট রয়েছে. সুতরাং, আপনার সম্পত্তি বিক্রি করার সময়, আপনি একটি বড় পরিমাণ পাবেন যা ট্যাক্সের সাপেক্ষে হবে. ক্যাপিটাল গেনের সূক্ষ্মতাগুলি বোঝা নিশ্চিত করবে যে সম্পত্তি বিক্রির ক্ষেত্রে আপনি ট্যাক্সের উপর অপটিমাইজ করবেন.

সম্পত্তির উপর স্বল্পমেয়াদী এবং দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভের জন্য সময়সীমা

2 ধরনের ক্যাপিটাল গেইন ট্যাক্সেশন রয়েছে:

ভারতে শর্ট-টার্ম প্রপার্টি সেলিং ট্যাক্স

যদি সম্পত্তিটি 36 মাসের মধ্যে বিক্রি করা হয় তবে আপনি স্বল্পমেয়াদী মূলধন লাভের জন্য দায়বদ্ধ থাকবেন. যে লাভ হল বিক্রয় এবং ক্রয় মূল্যের মধ্যে পার্থক্য, তা আয়ের সাথে যোগ করা হবে এবং এর উপর মার্জিনাল ট্যাক্স রেটে ট্যাক্স ধার্য করা হবে.

The same can be as high as 30% + cess + surcharge for someone earning above Rs. 10 Lakh a year.

Long-Term Capital Gain Tax on Property

If the property is sold after 36 months, the profit is treated as long-term capital gains and can be taxed at 20% after indexation.

Indexation adjusts for inflation during the holding period, the purchase price is adjusted to reduce the tax burden on the seller.

The seller, in the event of long-term capital gains, can claim expenses incurred on repairs and renovations can be added to the purchase cost while computing long-term capital gains. The interest paid under the pre-construction period can be added back to the cost. This benefit remains unavailable for short-term capital gains.

Current Capital Gain Tax Rates on Property (2025-26)

প্রোডাক্টএমন হয়নিপরে
 Period of holdingShort Termদীর্ঘ মেয়াদীPeriod of holdingShort Termদীর্ঘ মেয়াদী
Equity-oriented MF units12 মাসের বেশি15.00%10.00%12 মাসের বেশি20.00%12.50%
Specified Mutual funds which have more than 65% in debt36 মাসের বেশিSlab rateSlab rate24 মাসের বেশিSlab rateSlab rate
Equity FoFs36 মাসের বেশিSlab rateSlab rate24 মাসের বেশিSlab rate12.5%
Overseas FoF36 মাসের বেশিSlab rateSlab rate24 মাসের বেশিSlab rate12.5%
Gold Mutual Funds36 মাসের বেশিSlab rateSlab rate  24 মাসের বেশিSlab rate12.5%

How to Calculate Tax on Selling Property in India

To calculate capital gain on property, you need to determine whether it’s a short-term or long-term gain based on the duration of ownership.

যদি আপনি মালিকানার 24 মাসের মধ্যে সম্পত্তি বিক্রি করেন, তাহলে শর্ট-টার্ম ক্যাপিটাল গেইন প্রযোজ্য হবে. উদাহরণস্বরূপ, ধরুন আপনি ₹1.6 লক্ষের জন্য একটি সম্পত্তি কিনেছেন. 1 বছর পরে, আপনি এটি ₹2 লক্ষের জন্য বিক্রি করেন এবং ট্রান্সফারের খরচের জন্য ₹3,000 পে করেন. এটি আপনার মোট বিক্রয়ের পরিমাণ ₹1.97 লক্ষ পর্যন্ত নিয়ে আসে. এই পরিস্থিতিতে, আপনার শর্ট-টার্ম গেইন হবে ₹37,000 (₹. 1.97 লক্ষ - ₹1.60 লক্ষ).

On the other hand, if you’ve owned the property for more than 24 months, long-term capital gain will apply. For example, suppose you purchased a property that is valued at Rs. 4 lakh after indexation. If you sell it for Rs. 7 lakh after 2 years and pay Rs. 8,000 in transfer expenses, your net sale amount will be Rs. 6.92 lakh. In this situation, your long-term gain will be Rs. 2.92 lakh (Rs. 6.92 lakh – Rs. 4 lakh).

Tax Deductions and Setoffs While Selling Property

The tax deductions under section 80C allow principal repayment and stamp duty, the section is subject to a maximum of Rs. 1.5 Lakh (including other investments) and section 24B allows interest payment on the home loans. However, this deduction under section 80 C would be reversed if the house is being sold within five years from the end of the financial year in which possession of the house was obtained and the same will be added back to your income in the Financial Year in which it is sold.  Nonetheless, there is no similar provision for reversing tax benefits claimed with respect to interest on home loans.

Exemptions on Property Selling Tax (Sections 54, 54F, 54EC, 54B)

1. Tax Exemption under Section 54

To avail of this exemption, you must meet the following criteria:

– Long-Term Capital Asset: The property sold must be a long-term capital asset.

– Residential Property: The asset sold must be a residential house, earning income as “Income from House Property.”

– Purchase/Construction Timeline: You must buy a new house within 1 year before or 2 years after selling the original house. On the other hand, if you are constructing a house, you must complete it within 3 years from the sale.

– Location: The new house must be in India.

– Exemption Limit: Exemption capped at Rs. 10 crore from April 1, 2023.

– Conditions: All conditions must be met to qualify.

– Special Exemption (From FY 2019-20): You can buy up to two houses in India if the capital gain doesn’t exceed Rs. 2 crore (available once in a lifetime).

2. Tax Exemption under Section 54F

Under this section, you must reinvest the entire capital gain amount to qualify for an exemption. If the invested amount is less than the capital gain, the exemption will be proportional to the amount invested.

3. Tax Exemption under Section 54EC

To avail of a tax exemption under section 54 EC, you must invest in specified bonds within 6 months of the sale. If you’re unable to invest immediately, you can deposit the amount in a bank under the scheme and invest within 2 years to avoid short-term capital gain treatment.

4. Tax Exemption under Section 54B

This capital gain applies to the sale of agricultural land outside rural areas. You must reinvest the gains within 2 years to avoid treating it as a short-term capital gain.

Common Mistakes to Avoid When Filing Property Selling Tax in India

When you sell a property, tax filing errors can easily increase your liability or delay refunds. Here are some common mistakes to keep in mind:

1. Incorrect holding period classification: Misjudging whether the gain is short-term or long-term can lead to applying the wrong tax rate.

2. Missing indexation benefits: Skipping indexation for long-term capital gains results in higher taxable profits than necessary.

3. Ignoring reinvestment deadlines: Exemptions under Sections 54, 54F, or 54EC are denied if timelines are missed.

4. Not claiming eligible expenses: Brokerage, legal fees, and transfer costs reduce taxable gains but are often overlooked.

5. Skipping advance tax payments: Not paying advance tax on capital gains can attract interest under Sections 234B and 234C, even if tax is later paid.

How to Save Tax When Selling Joint Property or Inherited Property

Selling joint or inherited property allows multiple tax-saving options if planned correctly. Here are some options: 

1. Split capital gains by ownership share: Each co-owner is taxed only on their share, allowing separate exemption claims.

2. Use previous owner’s holding period: In inherited property, this often qualifies the sale as long-term, lowering tax rates.

3. Claim individual exemptions: Each owner can independently invest under Sections 54 or 54F.

4. Apply indexation benefits: Indexation starts from the original purchase date, reducing taxable gains significantly.

5. Maintain clear documentation: Proper sale deeds, inheritance records, and ownership proofs help avoid disputes and incorrect tax computation.

টাটা ক্যাপিটালের বিশেষজ্ঞ গাইডেন্স-সহ আপনার সম্পদ তৈরি করুন!

এখনই আবেদন করুন
জনপ্রিয় সার্চ
aif ফুল ফর্ম pms বনাম মিউচুয়াল ফান্ড BNPL-এর অর্থ ডেবট বিনিয়োগের বিকল্প ডেট সিন্ডিকেশন আনলিস্টেড ইক্যুইটি শেয়ারের অর্থ গোল্ড etf বনাম গোল্ড বন্ড প্লট প্লাস কনস্ট্রাকশন লোন

প্রায়শই জিজ্ঞাসিত প্রশ্নাবলী

সম্পত্তি বিক্রয়ের উপর ক্যাপিটাল গেইন ট্যাক্স কীভাবে এড়াবেন?

আপনি অন্য একটি আবাসিক সম্পত্তিতে লাভ পুনরায় বিনিয়োগ করে ক্যাপিটাল গেইন ট্যাক্স এড়াতে পারেন.

মূলধন লাভের সম্পত্তি বিক্রির উপর কত ট্যাক্স?

ক্যাপিটাল গেইন ট্যাক্স এটি শর্ট-টার্ম (2 বছর পর্যন্ত) বা লং-টার্ম (2 বছরের বেশি) কিনা তার উপর নির্ভর করে. এই হার হল 20 % অতিরিক্ত সেস এবং লং টার্মের জন্য সারচার্জ এবং 30 % শর্ট টার্মের জন্য.

প্রবীণ নাগরিকদের জন্য সম্পত্তির উপর লং-টার্ম ক্যাপিটাল গেইন ট্যাক্স কী?

বয়স্ক নাগরিকদের জন্য লং-টার্ম ক্যাপিটাল গেইন ট্যাক্স অন্যদের মতোই, ইন্ডেক্সেশনের সাথে 20%. প্রবীণ নাগরিকদের জন্য ক্যাপিটাল গেইন ট্যাক্সের ক্ষেত্রে কোনও বিশেষ ছাড় নেই.

এনআরআই-রা কি ভারতে সম্পত্তি বিক্রির উপর করা লাভের উপর কর দিতে দায়বদ্ধ?

হ্যাঁ, এনআরআই-রা ভারতে সম্পত্তি বিক্রয়ের উপর ক্যাপিটাল গেইন ট্যাক্সের জন্য দায়বদ্ধ এবং বাসিন্দাদের মতো একই নিয়মের সাপেক্ষে.

আমাকে কি অবিলম্বে আমার ক্যাপিটাল গেইন ট্যাক্স দিতে হবে?

No, you don’t need to pay capital gains tax immediately. However, you must pay advance tax by the due date while filing your ITR to avoid interest under sections 234B and 234C.

How is capital gain on sale of property calculated in India?

Capital gain is calculated by subtracting the indexed purchase cost and transfer expenses from the net sale value. The holding period determines whether it is treated as short-term or long-term.

What is the tax rate on short-term and long-term property sale in India?

Short-term capital gains are taxed as per your income slab rate. Long-term capital gains are taxed at 20% after indexation, along with applicable cess and surcharge.

How can I save tax from property selling in India?

You can save tax by reinvesting gains in residential property, specified bonds, or eligible assets under Sections 54, 54F, 54EC, or 54B, while meeting all eligibility conditions.

Are NRIs taxed differently on property sale in India?

NRIs follow the same capital gains tax rules as residents. However, higher TDS is deducted at source, which can be adjusted later by filing an income tax return.

Is there tax on inherited or gifted property sale?

Yes, tax applies when you sell inherited or gifted property. Capital gains are calculated using the original owner’s purchase cost and holding period, which often results in long-term treatment.

What documents are required for capital gain tax exemption on property?

You generally need the sale deed, purchase deed, proof of reinvestment, bond certificates, bank statements, and Capital Gains Account Scheme deposit receipts to claim exemptions successfully.

ডিসক্লেমার

সবচেয়ে বেশি দেখা ব্লগ

ট্রেন্ডিং ব্লগ

ক্যালকুলেটর

Personal Loan EMI Calculator

পার্সোনাল লোনের EMI ক্যালকুলেটর
Home Loan EMI Calculator

হোম লোনের EMI ক্যালকুলেটর
Business Loan EMI Calculator

বিজনেস লোনের EMI ক্যালকুলেটর
Used Car Loan EMI Calculator

ইউজড কার লোন EMI ক্যালকুলেটর
Two Wheeler Loan EMI Calculator

টু-হুইলার লোনের EMI ক্যালকুলেটার
Loan Against Securities Calculator

সিকিউরিটির বিনিময়ে লোন ক্যালকুলেটর
Loan Against Property Calculator

সম্পত্তি বন্ধক রেখে লোন ক্যালকুলেটার
আরও টুল
আমাদের সহায়ক সংস্থা
আমাদের প্রাইভেট ইক্যুইটি ফান্ড

উপযোগী লিঙ্ক এবং সম্পদ

সেরা শাখা

পলিসি, কোড এবং অন্যান্য ডকুমেন্ট

টাটা ক্যাপিটাল সলিউশন্স এন্ড সার্ভিসেস

পার্সোনাল লোন

হোম লোন

বিজনেস লোন

গাড়ির লোন

আরো প্রোডাক্ট

কপিরাইট © 2026 টাটা ক্যাপিটাল লিমিটেড

error-icon

ওহো, কিছু সমস্যা হয়েছে

অনুগ্রহ করে পরে আবার চেষ্টা করুন.

সবচেয়ে গুরুত্বপূর্ণ নিয়ম এবং শর্তাবলী - হোম লোন

আপনার পছন্দের ভাষায় ডাউনলোড করুন

ডাউনলোড করুন