বিজনেসের জন্য লোন

বিজনেস লোন পাওয়ার ক্ষেত্রে ব্যালেন্স শীটের ভূমিকা কী?

টাটা ক্যাপিটালের পক্ষ থেকে
03 জুলাই 2026
8 মিনিট পড়ুন
3498

What is the Role of Balance Sheets in Getting a Business Loan?

যখন আপনি একটি বিজনেস লোন নেন, তখন আপনাকে নিম্নলিখিত ডকুমেন্টগুলি প্রদান করতে বলা হতে পারে:

ব্যাঙ্ক স্টেটমেন্ট
সাম্প্রতিক ITR
ব্যালেন্স শিট
লাভ এবং ক্ষতি অ্যাকাউন্ট

উপরে উল্লিখিত ডকুমেন্টের মধ্যে, লোনদাতারা তার ফাইন্যান্সিয়াল , আর্থিক প্রোফাইল এবং গ্রোথ কার্ভ মূল্যায়ন করার জন্য গত বছর বা তার বেশি সময়ের জন্য একটি কোম্পানির ব্যালেন্স শীট রিভিউ করেন. এই মূল্যায়নটি তাদের একটি কোম্পানির বিজনেস লোনের যোগ্যতা পেতে সাহায্য করে.

বিজনেস লোন ব্যালেন্স শীট কোম্পানির আর্থিক স্থিতিশীলতার একটি স্ন্যাপশট হিসাবে কাজ করে, সম্পদ, শেয়ারহোল্ডারদের বিনিয়োগ করা মূলধন/ইক্যুইটি এবং দায়বদ্ধতার বিষয়ে গুরুত্বপূর্ণ তথ্য প্রদান করে. যেমন, ডকুমেন্টটি যে কোনও সময়ে আপনার কোম্পানির মালিকানাধীন এবং তার কী (বকেয়া লোন) এর রেকর্ড রাখে.

আর্থিক প্রতিষ্ঠানগুলি সাধারণত আপনার ব্যবসার ক্রেডিট যোগ্যতা সম্পর্কে ন্যায্য ধারণা পেতে আপনার ব্যালেন্স শীট ব্যবহার করে, যা তাদের ব্যালেন্স শীট নির্ধারণ করার অনুমতি দেয় আপনার ব্যবসার জন্য যোগ্য লোনের পরিমাণ. সুতরাং, আপনার ফান্ডিং-এর প্রয়োজনীয়তা যাই হোক না কেন, লোনের অনুমোদনের জন্য আপনার একটি শক্তিশালী ব্যালেন্স শীট প্রয়োজন হবে.

ব্যালেন্স শীট কী? সংজ্ঞা এবং মূল উপাদান

ব্যালেন্স শীট হল একটি আর্থিক বিবৃতি যা একটি নির্দিষ্ট সময়ের মধ্যে একটি কোম্পানির আর্থিক অবস্থা দেখায়. এটি ব্যবসায়িক মালিক, লোনদাতা এবং বিনিয়োগকারীদের বুঝতে সাহায্য করে যে একটি ব্যবসার কী, এটির কী এবং কত টাকার মালিক বিনিয়োগ করেছেন. আর্থিক স্বাস্থ্য ট্র্যাক করার জন্য এবং অবগত সিদ্ধান্ত নেওয়ার জন্য এই স্টেটমেন্টটি গুরুত্বপূর্ণ.

ব্যবসায়ের মালিকরা তাদের মূলধন কাঠামো অধ্যয়ন করতে, আর্থিক অনুপাত গণনা করতে এবং ব্যবসাটি কতটা স্থিতিশীল তা বিচার করতে ব্যালেন্স শীট ব্যবহার করেন.

একটি ব্যালেন্স শীট দুটি প্রধান অংশ আছে:

অ্যাসেট: এগুলি হল ব্যবসার মালিকানাধীন সবকিছু যার মূল্য রয়েছে. এটি আরও বর্তমান সম্পদ (ক্যাশ, ইনভেন্টরি এবং শীঘ্রই গৃহীত টাকা) এবং অ-বর্তমান সম্পদ (প্রপার্টি, যন্ত্রপাতি, সরঞ্জাম ইত্যাদি)-তে শ্রেণীবদ্ধ করা হয়
দায়বদ্ধতা: দায়বদ্ধতা হল সেই পরিমাণ যা ব্যবসাকে অবশ্যই পে করতে হবে. এটি বর্তমান এবং অ-বর্তমানেও বিভক্ত. বর্তমান দায়বদ্ধতার মধ্যে এক বছরের মধ্যে বকেয়া পেমেন্ট অন্তর্ভুক্ত রয়েছে. নন-কারেন্ট দায়বদ্ধতার মধ্যে লং-টার্ম ডেট এবং ব্যালেন্স শীটে লোন অন্তর্ভুক্ত রয়েছে.

কেন বিজনেস লোনের অনুমোদনের জন্য ব্যালেন্স শীট গুরুত্বপূর্ণ

একটি ব্যালেন্স শীট হল প্রথম ডকুমেন্টগুলির মধ্যে একটি যা আপনি যখন বিজনেস লোনের জন্য আবেদন করেন তখন লোনদাতা চেক করেন. এটি দেখায় যে আপনার ব্যবসার মালিক কী, এর কী বকেয়া, এবং কতজন মালিক বিনিয়োগ করেছেন. এটি লোনদাতাদের একটি নির্দিষ্ট সময়ে আপনার আর্থিক শক্তি বুঝতে সাহায্য করে.

ব্যাঙ্কগুলি ব্যালেন্স শীট ব্যবহার করে আপনি কত টাকা এবং সম্পদ পরিচালনা করেন তা নির্ধারণ করে. লোনের জন্য একটি ভালভাবে প্রস্তুত ব্যালেন্স শীট দেখায় যে আপনার ব্যবসা কোনও চাপ ছাড়াই নতুন লোন পরিচালনা করতে পারে কিনা.

লোনদাতারা সাধারণত যা দেখেন তা এখানে দেওয়া হল:

সম্পদ এবং তাদের মান

ক্যাশ লেভেল, পে না করা গ্রাহকের বিল, ইনভেন্টরি এবং ফিক্সড অ্যাসেটের মূল্য দেখায় যে প্রয়োজন হলে কত সহজেই টাকা সংগ্রহ করা যেতে পারে.

দায়বদ্ধতার কাঠামো

লোনদাতারা আপনার রিপেমেন্টের বোঝা দেখার জন্য ব্যালেন্স শীটে শর্ট-টার্ম বকেয়া, সাপ্লায়ার পেমেন্ট এবং লং-টার্ম লোন চেক করেন.

ইক্যুইটি পজিশন

Owner investment and retained profits reflect how much risk you have taken in the business.

Working capital strength

This shows if your business can meet daily expenses and short-term obligations smoothly.

How Lenders Review Your Business Balance Sheet for a Loan

When reviewing your business’s overall financial stability, a lender primarily considers three financial reports: profit and loss statement, cash flow forecast, and business loan balance sheet. For loan application approval, all three financial documents must show a positive trend.

Financial institutions also use your company’s financial records to determine how much money they should lend, including the business loan interest rate and repayment terms. This assessment primarily helps them determine the risk of lending a balance sheet loan to your company.

Moreover, when reviewing your company’s business loan balance sheets, lenders consider the following:

Asset considerations –

Lenders will compare the balances of cash and accounts receivable from one period to another and determine your account turnover rate. They also check how liquid your assets are to know how much operational cash you have. And assess how well you use your assets to generate revenue and repay the debt.

দায়বদ্ধতার বিবেচনা –

লোনদাতারা আপনার ক্রেডিট রিপেমেন্ট ক্ষমতা চেক করার জন্য আপনার শর্ট-টার্ম দায়বদ্ধতা (ভাড়া, পেরোল ইত্যাদি) এবং লং-টার্ম দায়বদ্ধতা (বকেয়া লোন, ডিফার্ড ট্যাক্স ইত্যাদি) উভয় মূল্যায়ন করবেন.

Unbalanced balance sheets, where liabilities are more than assets, are often viewed unfavourably by the lenders, making it difficult for a company to qualify for business credit.

Thus, to optimise your financial position, you must pay due diligence to keep your company’s balance sheets up-to-date and accurate. Only then can you show robust financial health to the lenders and avail the necessary funds without difficulty.

So, if you already boast of excellent financial health, use an online বিজনেস লোন ক্যালকুলেটার একটি ফাইন্যান্স কোম্পানি থেকে আপনি কত পরিমাণ ফান্ড পেতে পারেন তা নির্ধারণ করার জন্য.

Key Balance Sheet Ratios That Impact Loan Eligibility

Banks and lenders use balance sheet ratios to judge how safe it is to lend money to a business. These ratios turn financial data into clear signals about risk and repayment ability. Some of the most important ratios include:

Debt-to-Equity Ratio: What Lenders Look For

The debt-to-equity ratio shows how much debt a business uses compared to the owner’s investment. It helps lenders understand whether the company depends more on borrowed money or its own funds. A lower ratio means the business relies less on loans, which reduces risk for lenders. A very high ratio can signal financial stress, as too much debt increases repayment pressure.

Lenders usually prefer businesses where owners have invested sufficient capital, as it shows commitment and long-term stability. This ratio plays a key role in deciding loan approval, amount, and interest rate.

Current Ratio: Assessing Short-Term Financial Health

The current ratio measures a business’s ability to pay short-term liabilities using short-term assets. It compares items like cash, bank balance, inventory, and receivables against dues payable within a year.

A ratio above 1 means the business has enough assets to cover its immediate obligations. This reassures lenders that loan repayments will not be delayed due to cash shortages. A very low ratio suggests poor liquidity and higher default risk. Lenders use the current ratio to judge day-to-day financial health and ensure smooth business operations after loan approval.

How to Prepare a Balance Sheet for Loan Applications in India

Preparing a balance sheet properly improves your chances of getting a business loan in India. It helps lenders clearly understand your financial position.

Follow these simple steps:

1. List All Assets

Note everything your business owns. This includes cash, bank balance, inventory, machinery, equipment, land, or buildings. Separate items you can quickly convert to cash from long-term assets.

2. List All Liabilities

Mention all amounts your business owes. Include short-term dues like supplier payments and taxes, as well as long-term borrowings and loans, in the balance sheet.

3. Calculate Equity

Subtract total liabilities from total assets. This shows the owner’s investment and retained earnings in the business.

4. Check Accuracy

Ensure all figures match your books of accounts, bank statements, and trial balance to avoid errors.

5. Use a Clear Format

Present the business loan balance sheet neatly with proper headings and dates so lenders can review it easily.

Tips for a Loan-Ready Balance Sheet in India

A business loan balance sheet helps lenders trust your business and make faster decisions. Keep these tips in mind:

Maintain Accuracy: Enter correct figures and back them with bills, bank statements, and records. Wrong or misleading data can lead to rejection and legal trouble.
Use Recent Data: Always submit the latest balance sheet. Old figures do not reflect your current financial position.
Keep it Clear: Use a clean format with clear headings so lenders can review details easily.
অন্যান্য রেকর্ডের সাথে ম্যাচ করুন: বিলম্ব এড়ানোর জন্য নম্বরগুলি আপনার ট্যাক্স রিটার্ন এবং লাভ এবং ক্ষতির স্টেটমেন্টের সাথে মিলছে তা নিশ্চিত করুন.

সাধারণ ব্যালেন্স শীটের ভুল যা লোন প্রত্যাখ্যানের দিকে নিয়ে যায়

ব্যালেন্স শীট লোনের জন্য আবেদন করার সময়, আপনার ব্যালেন্স শীট অবশ্যই সঠিক এবং নির্ভরযোগ্য হতে হবে. লোনদাতারা প্রায়শই ত্রুটি বা অসঙ্গতি চিহ্নিত করলে আবেদনগুলি প্রত্যাখ্যান করেন. কিছু সাধারণ ভুলগুলির মধ্যে রয়েছে:

ডেটা অসংগতি: যদি আপনার ব্যালেন্স শীট অন্যান্য ফাইন্যান্সিয়াল , আর্থিক রেকর্ডের সাথে মিলছে না, তাহলে এটি আপনার স্টেটমেন্টের নির্ভুলতা সম্পর্কে সন্দেহ তৈরি করে. এমনকি ছোট অসঙ্গতিও বিশ্বাসযোগ্যতার ক্ষতি করতে পারে.
ওভারস্টেটেড অ্যাসেট: আর্থিকভাবে শক্তিশালী দেখা দেওয়ার জন্য আপনার অ্যাসেটের মূল্য বৃদ্ধি করলে ব্যাকফায়ার হতে পারে. লোনদাতা এটি বিভ্রান্তিকর মনে করতে পারেন এবং আপনার লোন প্রত্যাখ্যান করতে পারেন.
অঘোষিত দায়বদ্ধতা: লোন বা দায়বদ্ধতা লুকানো ঝুঁকিপূর্ণ. যদি লোনদাতারা অপ্রকাশিত দায়বদ্ধতা আবিষ্কার করেন, তাহলে তারা আপনার ব্যবসাকে অবিশ্বাস্য হিসাবে বিবেচনা করতে পারেন এবং ব্যালেন্স শীট লোন অস্বীকার করতে পারেন.

আপনি এর মাধ্যমে এই ভুলগুলি এড়াতে পারেন:

Conducting regular audits to ensure all numbers are correct.
Using accounting software to reduce human errors.
Getting help from financial professionals.

সমাপ্তি

If you have been looking for a suitable finance solution for your business, then your search ends at Tata Capital. With us, you can secure quick business loans, customised to meet your business-specific needs and budget constraints efficiently.

Besides, if you are concerned about what your EMI commitments will look like, you can rely on our easy-to-use business loan EMI calculator. তাই, আর অপেক্ষা কেন? আজই যোগাযোগ করুন!

এখনই আবেদন করুন

জনপ্রিয় সার্চ

লোন সম্পর্কে আরও

বিজনেস লোন বিজনেস লোনের সুদের হার বিজনেস লোনের জন্য প্রয়োজনীয় ডকুমেন্ট বিজনেস লোনের EMI মেশিনারি লোন MSME লোন ছোট ব্যবসার লোন প্রফেশনালদের জন্য বিজনেস লোন মহিলাদের জন্য বিজনেস লোন ওয়ার্কিং ক্যাপিটাল লোন

আরো দেখুন

প্রায়শই জিজ্ঞাসিত প্রশ্নাবলী

ব্যালেন্স শীট লোন কী, এবং এটি অন্যান্য ব্যবসায়িক লোন থেকে কীভাবে আলাদা?

একটি ব্যালেন্স শীট লোন আপনার ব্যবসার আর্থিক স্বাস্থ্যের উপর ভিত্তি করে দেওয়া হয়, যেমন তার ব্যালেন্স শীটে দেখানো হয়েছে, অন্যান্য লোনের মতো যা ক্যাশ ফ্লো বা কোল্যাটারালের উপর আরও নির্ভর করতে পারে.

বিজনেস লোন অনুমোদন করার আগে লোনদাতাদের ব্যালেন্স শীটে কী অনুপাত চেক করা হয়?

লোনদাতারা সাধারণত আর্থিক স্থিতিশীলতা এবং রিপেমেন্ট ক্ষমতা মূল্যায়ন করার জন্য ডেট-টু-ইক্যুইটি, বর্তমান অনুপাত, দ্রুত অনুপাত এবং প্রফিটেবিলিটি রেশিও চেক করেন.