লোনের জন্য আবেদন করতে এবং আপনার অ্যাকাউন্ট ম্যানেজ করতে টাটা ক্যাপিটাল অ্যাপ ব্যবহার করুন.এখন ডাউনলোড করুন

ব্লগ

সহায়তা

আপনার জন্য লোন
বিজনেসের জন্য লোন
বিনিয়োগ
ইনস্যুরেন্স
আবেদন করুন

লোনের জন্য দ্রুত লিঙ্ক

ইনস্যুরেন্সের জন্য দ্রুত লিঙ্ক

বিনিয়োগ

অফার কুইক পে
মেনু  
 
এখনই আবেদন করুন
এখনই আবেদন করুন

Tata ক্যাপিটাল > ব্লগ > বিজনেসের জন্য লোন > ডেট সার্ভিস কভারেজ রেশিও (DSCR) কী? অর্থ এবং ফর্মুলা

বিজনেসের জন্য লোন

ডেবট সার্ভিস কভারেজ রেশিও (ডিএসসিআর) কী? অর্থ এবং ফর্মুলা

What is Debt Service Coverage Ratio (DSCR)? Meaning & formula

বিজনেস লোন আবেদন অনুমোদন করার সময়, লোনদাতারা শুধুমাত্র রাজস্ব এবং লাভের উপর ফোকাস করে না. তারা একটি গুরুত্বপূর্ণ ফাইন্যান্সিয়াল , আর্থিক মেট্রিকের উপর জোর দেয় - একটি কোম্পানির ডেট সার্ভিস কভারেজের অনুপাত. এটি একটি ব্যবসার রিপেমেন্ট ক্ষমতার একটি দ্রুত স্ন্যাপশট অফার করে এবং লোনদাতাদের ঝুঁকি বিচার করতে এবং তাদের প্রকৃত লোন ক্ষমতা বুঝতে সাহায্য করে.

লোন পরিষেবা কভারেজ অনুপাতের অর্থ, সূত্র, ব্যবহার এবং আরও অনেক কিছু শিখতে পড়তে থাকুন.

ডেট সার্ভিস কভারেজের অনুপাত (DSCR) বুঝে নিন

ডেট সার্ভিস কভারেজ রেশিও বা DSCR হল একটি আর্থিক মেট্রিক যা কোনও কোম্পানি তার অপারেটিং আয় ব্যবহার করে তার ঋণের দায়বদ্ধতা পরিশোধ করতে পারে কিনা তা নির্ধারণ করার জন্য ব্যবহার করা হয়. সহজভাবে বলতে গেলে, এটি পরিমাপ করে যে একটি ব্যবসা তার লোন কে কত আরামদায়কভাবে পরিষেবা দিতে পারে, যা এটি দৈনন্দিন কাজ থেকে উৎপন্ন করে.

DSCR একটি কোম্পানির নেট অপারেটিং আয়কে তার বর্তমান লোনের দায়বদ্ধতা দ্বারা ভাগ করে গণনা করা হয়. লোনদাতারা একটি কোম্পানির আর্থিক স্বাস্থ্য মূল্যায়ন করার জন্য এবং তার লোন আবেদন অনুমোদন করার জন্য DSCR ভ্যালু ব্যবহার করতে পারেন. একটি উচ্চ DSCR নির্দেশ করে যে একটি ব্যবসা অপারেশনের উপর কোনও চাপ ছাড়াই তার লোন পরিচালনা করতে পারে.

লোন মূল্যায়নে DSCR কীভাবে ব্যবহার করা হয়?

যেমন উল্লেখ করা হয়েছে, ব্যাঙ্ক এবং NBFC (নন-ব্যাঙ্কিং ফাইন্যান্সিয়াল , আর্থিক কোম্পানি) এর মতো ঋণদানকারী প্রতিষ্ঠানগুলি DSCR ব্যবহার করে বুঝতে পারে যে একটি কোম্পানি কতটা আরামদায়কভাবে তার প্রস্তাবিত লোন পরিষেবা দিতে পারে. তারা মূলধন এবং সুদ উভয়ই সহ তার মোট রিপেমেন্টের দায়বদ্ধতার সাথে ব্যবসার অপারেটিং আয়ের তুলনা করে. এটি লোনদাতাদের অনুমানের বাইরে যেতে এবং প্রকৃত রিপেমেন্ট শক্তি দেখতে সাহায্য করে.

একটি ধারাবাহিকভাবে স্বাস্থ্যকর DSCR লোনদাতাদের আশ্বাস দেয় যে কোম্পানি EMI পেমেন্ট মিস না করেই ব্যবসায়িক উত্থান-পতন শোষণ করতে পারে. 1 এর বেশি DSCR পরামর্শ দেয় যে একটি কোম্পানি তার ঋণের দায়বদ্ধতা পূরণ করার জন্য যথেষ্ট আয় তৈরি করছে. অন্যদিকে, 1 এর কম DSCR ক্যাশ ফ্লো-এর ঘাটতির পরামর্শ দেয়.

DSCR গণনায় অন্তর্ভুক্ত উপাদানগুলি

একটি কোম্পানির DSCR গণনায় সাধারণত দুটি মূল উপাদান অন্তর্ভুক্ত থাকে:

● মোট অপারেটিং আয়

নেট অপারেটিং আয় মূল ব্যবসায়িক কার্যক্রম থেকে উৎপন্ন আয়ের প্রতিনিধিত্ব করে. এটি বেতন, ভাড়া, ইউটিলিটি এবং কাঁচামালের খরচের মতো অপারেটিং খরচ কেটে নেওয়ার পরে গণনা করা হয়, তবে সুদ, কর এবং মূল্যহ্রাসের আগে. উদাহরণস্বরূপ, যদি কোনও উৎপাদন কোম্পানি রাজস্ব হিসাবে ₹2 কোটি আয় করে এবং অপারেটিং খরচের উপর ₹1.4 কোটি ব্যয় করে, তাহলে তার মোট অপারেটিং আয় ₹60 লক্ষ হবে.

● মোট ডেট সার্ভিস

মোট লোন পরিষেবার মধ্যে মূলধন এবং সুদ উভয়ই সহ এক বছরে বকেয়া সমস্ত লোন সম্পর্কিত রিপেমেন্ট অন্তর্ভুক্ত রয়েছে. উদাহরণস্বরূপ, মনে করুন একই কোম্পানি প্রিন্সিপাল হিসাবে ₹35 লক্ষ এবং বার্ষিক সুদ হিসাবে ₹10 লক্ষ পে করে. মোট লোন পরিষেবা হবে ₹45 লক্ষ. DSCR রিপেমেন্টের আরামের মূল্যায়ন করার জন্য অপারেটিং আয়ের বিরুদ্ধে এই দায়বদ্ধতাটি তুলনা করে.

DSCR ফর্মুলা ব্যাখ্যা করা হয়েছে

একটি সাধারণ গাণিতিক ফর্মুলা ব্যবহার করে একটি কোম্পানির DSCR গণনা করা যেতে পারে. ভারতে ডেট সার্ভিস কভারেজ রেশিও ফর্মুলা নিম্নরূপ:

লোন পরিষেবা কভারেজ অনুপাত = নেট অপারেটিং আয় / মোট লোন পরিষেবা

এখান থেকে,

মোট অপারেটিং আয় = মোট রাজস্ব - অপারেটিং খরচ - সুদ, কর এবং ডেপ্রিসিয়েশন

মোট লোন পরিষেবা = মূলধন + এক বছরের মধ্যে সুদের পেমেন্ট.

DSCR গণনা করার জন্য ধাপে ধাপে পদ্ধতি

একটি কোম্পানির DSCR গণনা করার জন্য কয়েকটি সহজ ধাপ রয়েছে. প্রথমে, আপনাকে নেট অপারেটিং আয় এবং মোট ডেট সার্ভিস গণনা করতে হবে. তারপর, আপনি শুধুমাত্র একটি ডেট সার্ভিস কভারেজ রেশিও ক্যালকুলেটার ব্যবহার করতে পারেন বা DSCR নির্ধারণ করার জন্য উপরে উল্লিখিত গাণিতিক ফর্মুলাতে ভ্যালু প্রয়োগ করতে পারেন.

ডেট সার্ভিস কভারেজের অনুপাত কীভাবে গণনা করবেন তার ধাপগুলি এখানে দেওয়া হল:

1. কোম্পানির নেট অপারেটিং আয় গণনা করুন. এর মধ্যে অপারেটিং খরচ কেটে নেওয়ার পরে মূল ব্যবসায়িক ক্রিয়াকলাপ থেকে আয় অন্তর্ভুক্ত রয়েছে, তবে সুদ, ট্যাক্স এবং অবমূল্যায়নের আগে.

2. মোট ডেট সার্ভিস নির্ধারণ করুন. এটি বছরের জন্য বকেয়া সমস্ত লোন সম্পর্কিত পেমেন্টের যোগফল. বিদ্যমান সমস্ত লোনের মূলধন এবং সুদের রিপেমেন্ট উভয়ই অন্তর্ভুক্ত করুন.

3. মোট লোন পরিষেবা দ্বারা নেট অপারেটিং আয় ভাগ করুন. ফলাফল মূল্য হল কোম্পানির DSCR.

ব্যবসার জন্য DSCR কেন গুরুত্বপূর্ণ?

DSCR শুধুমাত্র একটি মেট্রিক নয় যা কোনও কোম্পানির রিপেমেন্ট ক্ষমতা পরিমাপ করার জন্য লোনদাতাদের দ্বারা ব্যবহৃত হয়. এটি একাধিক উপায়ে ব্যবসাকে সাহায্য করে, যেমন:

  • একটি কোম্পানি কতটা আরামদায়কভাবে তার লোন অপারেটিং আয় থেকে পরিশোধ করতে পারে তা বুঝতে সাহায্য করে.
  • রিপেমেন্টের দায়বদ্ধতার সাথে ক্যাশ ফ্লো তুলনা করে আরও ভাল ফাইন্যান্সিয়াল , আর্থিক প্ল্যানিং সক্ষম করে.
  • একটি নির্দিষ্ট সময়ে ব্যবসার আর্থিক অবস্থানের একটি স্পষ্ট স্ন্যাপশট প্রদান করে.
  • Flags early stress in cash flows if debt levels start becoming unmanageable.
  • Helps analyze whether a new loan is financially viable and make smart borrowing decisions.

What is considered a good DSCR?

Lenders do not look at DSCR in isolation. They analyze it with several other parameters to determine loan approval decisions. While benchmarks may vary from lender to lender, the ideal debt service coverage ratio falls in the following range:

  • 1.25 or above: A DSCR of 1.25 or above is considered excellent. It indicates healthy cash flows and good repayment capabilities.
  • 1.0 to 1.24: A DSCR in this range is considered acceptable. It indicates that the company can meet its repayment obligations, though the margin of safety is moderate.
  • 1.0 এর মধ্যে If a company’s DSCR is less than 1.0, it means that its debt obligations are higher than its net operating income. Lenders consider such businesses as highly risky propositions.

Benefits of maintaining a healthy DSCR

Maintaining a healthy DSCR is paramount for any business. It not only improves their loan eligibility but also allows better financial planning and risk management.

Here are a few benefits of having a high DSCR:

  • Secure quick funding: Every business needs funding from time to time for growth and expansion. A healthy DSCR ensures they won’t have to wait for long to secure finances in the hour of need.
  • Better loan terms: Maintaining a strong DSCR ultimately puts the business in a better negotiating position when raising funds. They can ask the lender for a lower interest rate or more flexible repayment terms, or both.
  • Increases borrowing capacity: Businesses with above-average debt service coverage ratios qualify for higher loan limits. This helps them meet their day-to-day expenses and tackle seasonal cash flow fluctuations easily.

Limitations of the Debt Service Coverage Ratio

Although DSCR is a useful financial metric, it has certain limitations:

  • May fail to show the full picture

DSCR focuses only on net operating income and debt. These parameters can fluctuate and may not always represent the true picture of a company’s financial strength. For instance, a business may show a strong DSCR for a particular year, even though cash flows are uneven across months.

  • Varies across industries

The ideal debt service coverage ratio varies across industries and lenders. For example, a company involved in a manufacturing business usually exhibits a lower DSCR than a company in the software distribution business.

  • Sensitive to accounting methods

The accounting method used by a company can significantly impact the DSCR calculation. For instance, accrual accounting can sometimes inflate a company’s real revenue and expenses. This may result in an inaccurate DSCR.

DSCR vs interest coverage ratio

Both Debt Service Coverage Ratio (DSCR) and Interest Coverage Ratio (ICR) are used to assess a company’s ability to service debt. However, they focus on different aspects of repayment. While DSCR measures overall debt obligations, including principal and interest, ICR focuses only on the interest component.

The table below depicts a comparison between DSCR and ICR:

মানদণ্ডDSCRICR
What it measuresThe ability of a business to repay both principal and interestThe ability of a business to pay only interest on debt
উদ্দেশ্যTo check a company’s overall debt repayment capabilityTo check a company’s interest repayment capability
ফর্মুলাNet Operating Income / Total Debt ServiceEBIT / Interest Expense
Commonly used forAssessing long-term financial strength and suitability for loansAssessing immediate interest-payment capacity

Factors that influence DSCR

Several factors can influence a company’s DSCR. Understanding these factors helps in better calculation and financial planning.

  • Income stability: Inconsistent income leads to a dip in revenue, which in turn lowers a company’s DSCR.
  • Operating costs: A company’s DSCR is inversely proportional to its operating costs. It means that the DSCR decreases when operating costs increase, and vice versa.
  • Debt structure: Factors like loan tenure and repayment schedule also influence DSCR. Loans with longer tenures lead to improved DSCR.
  • Interest rate: A higher interest rate increases total debt service. This, in turn, can pull a company’s DSCR down if the net operating income remains unchanged.

Tips to improve your DSCR before applying for a loan

Improving DSCR before approaching a lender can significantly strengthen your loan approval chances.

এখানে কিছু টিপস দেওয়া হল যা সাহায্য করতে পারে:

  • Increase revenue: Focus on increasing revenue through high-margin products/services and tightened receivables.
  • Reduce operating costs: Try reducing the business’s operating costs by negotiating with vendors, optimizing inventory, and automating routine tasks.
  • Restructure existing debt: Ask your lender to extend the tenure of your existing loan or modify the repayment structure.
  • Consider loan pre-payment: If possible, pre-pay some of your existing loans to reduce your total debt service.
  • Delay non-essential expenditure: Consider delaying non-essential expenses, such as large asset purchases or expansion plans, to strengthen cash reserves.

সমাপ্তি

ডেট সার্ভিস কভারেজের অনুপাত একটি গুরুত্বপূর্ণ ফাইন্যান্সিয়াল , আর্থিক মেট্রিক. লোন আবেদন অনুমোদনের সময় লোনদাতারা একটি ব্যবসার রিপেমেন্ট ক্ষমতা পরিমাপ করার জন্য এটি ব্যবহার করেন. ব্যবসাগুলি তাদের আর্থিক অবস্থা বুঝতে এবং স্মার্ট লোন নেওয়ার সিদ্ধান্ত নেওয়ার জন্য এটি ব্যবহার করে.

একজন ব্যবসায়িক মালিক হিসাবে, নিয়মিতভাবে আপনার DSCR মনিটর করা অপরিহার্য. যদি এটি সন্তোষজনক স্তরের নীচে হয়, তাহলে আপনি অপারেটিং খরচ হ্রাস করতে পারেন এবং এটি উন্নত করার জন্য বিদ্যমান লোন প্রি-পে করার মতো পদক্ষেপ নিতে পারেন. সেরা ডেট সার্ভিস কভারেজের অনুপাত বজায় রাখলে তা আপনাকে অনুকূল শর্তাবলীতে দ্রুত ফান্ডিং-এর জন্য যোগ্য হতে সাহায্য করতে পারে.

আপনার ব্যবসার সঠিক উন্নতি দিন: আজই একটি বিজনেস লোনের জন্য আবেদন করুন

এখনই আবেদন করুন
জনপ্রিয় সার্চ
GST ক্যালকুলেটর বিজনেস লোন প্রিপেমেন্ট বিজনেস লোন ফরক্লোজার বিজনেস টার্ম লোন মার্চেন্ট ক্রেডিট অ্যাডভান্স বিজনেস লোন কী চেন্নাইতে বিজনেস লোন পুণেতে বিজনেস লোন মুম্বাইতে বিজনেস লোন হায়দ্রাবাদে বিজনেস লোন ব্যাঙ্গালোরে বিজনেস লোন
লোন সম্পর্কে আরও
বিজনেস লোন বিজনেস লোনের সুদের হার বিজনেস লোনের জন্য প্রয়োজনীয় ডকুমেন্ট বিজনেস লোনের EMI মেশিনারি লোন MSME লোন ছোট ব্যবসার লোন প্রফেশনালদের জন্য বিজনেস লোন মহিলাদের জন্য বিজনেস লোন ওয়ার্কিং ক্যাপিটাল লোন

প্রায়শই জিজ্ঞাসিত প্রশ্নাবলী

একটি ভাল DSCR রেশিও কী হিসাবে বিবেচনা করা হয়?

একটি ভাল DSCR অনুপাতের সংজ্ঞা ভিন্ন ভিন্ন লোনদাতার ক্ষেত্রে ভিন্ন হয়. সাধারণত, 1.25 বা তার বেশি DSCR বেশিরভাগ ঋণদানকারী প্রতিষ্ঠান দ্বারা অসাধারণ হিসাবে বিবেচনা করা হয়. এটি স্বাস্থ্যকর আর্থিক এবং আরামদায়ক রিপেমেন্ট ক্ষমতা বোঝায়.

1 এর কম DSCR কী নির্দেশ করে?

1 এর নীচে একটি DSCR নির্দেশ করে যে ব্যবসা তার লোনের দায়বদ্ধতা কভার করার জন্য পর্যাপ্ত অপারেটিং আয় তৈরি করে না. এর অর্থ হল লোন রিপেমেন্ট বাহ্যিক ফান্ড বা রিজার্ভের উপর নির্ভর করে, যা ডিফল্ট রিস্ক বাড়ায় এবং লোন আবেদন মূল্যায়ন করার সময় লোনদাতাদের সতর্ক করে তোলে.  

DSCR কীভাবে লোনের অনুমোদনকে প্রভাবিত করে?

একটি কোম্পানির DSCR সরাসরি তার লোন অনুমোদনের সম্ভাবনাকে প্রভাবিত করে. এটি একটি ব্যবসার রিপেমেন্ট ক্ষমতার উপর লোনদাতার আত্মবিশ্বাস উন্নত করে. একটি শক্তিশালী DSCR আরও ভাল লোনের শর্তাবলীর দিকে নিয়ে যেতে পারে. একটি দুর্বল DSCR কম অনুমোদিত পরিমাণ, কঠোর শর্ত বা এমনকি লোনের আবেদন প্রত্যাখ্যানও করতে পারে.

প্রোজেক্ট ফাইন্যান্সে DSCR কীভাবে ব্যবহার করা হয়?

প্রোজেক্ট ফাইন্যান্সে, DSCR লোন মেয়াদের মধ্যে তার লোন পরিশোধ করার জন্য প্রোজেক্টের নগদ প্রবাহ যথেষ্ট কিনা তা মূল্যায়ন করার জন্য ব্যবহার করা হয়. লোনদাতারা প্রোজেক্টের জন্য লোনের পরিমাণ, রিপেমেন্ট শিডিউল এবং রিস্ক বাফার স্ট্রাকচার করার জন্য প্রোজেক্ট করা DSCR লেভেলের উপর নির্ভর করেন.

DSCR এবং সুদের কভারেজের অনুপাতের মধ্যে পার্থক্য কী?

DSCR and Interest Coverage Ratio (ICR) focus on different aspects of repayment. DSCR measures a business’s ability to repay both principal and interest using operating income, giving a full picture of debt servicing capacity. ICR focuses only on interest payments, making it more relevant for short-term borrowing or working capital assessments.

DSCR কি ইন্ডাস্ট্রি অনুযায়ী ভিন্ন হতে পারে?

Yes, DSCR can vary significantly across industries. Capital-intensive sectors often operate with lower acceptable DSCR levels, while asset-light businesses are expected to maintain higher ratios. Lenders factor in industry norms and business models before setting DSCR benchmarks.

একটি ব্যবসা কীভাবে তার DSCR উন্নত করতে পারে?

A business can improve its DSCR by increasing operating income, controlling fixed and variable costs, restructuring existing debt to reduce annual repayments, and delaying non-essential capital expenditure. Strengthening cash collections and avoiding unnecessary borrowing also helps improve the ratio over time.

DSCR কি পার্সোনাল লোনের জন্য প্রযোজ্য?

DSCR is generally not used for personal loans. Lenders rely on the borrower’s income, job stability, existing EMIs, and credit score for approving personal loans. DSCR is primarily applied to business loans and project financing, where operating income and cash flows are evaluated to assess the ability to service debt obligations.
ডিসক্লেমার

সবচেয়ে বেশি দেখা ব্লগ

ট্রেন্ডিং ব্লগ

ক্যালকুলেটর

Personal Loan EMI Calculator

পার্সোনাল লোনের EMI ক্যালকুলেটর
Home Loan EMI Calculator

হোম লোনের EMI ক্যালকুলেটর
Business Loan EMI Calculator

বিজনেস লোনের EMI ক্যালকুলেটর
Used Car Loan EMI Calculator

ইউজড কার লোন EMI ক্যালকুলেটর
Two Wheeler Loan EMI Calculator

টু-হুইলার লোনের EMI ক্যালকুলেটার
Loan Against Securities Calculator

সিকিউরিটির বিনিময়ে লোন ক্যালকুলেটর
Loan Against Property Calculator

সম্পত্তি বন্ধক রেখে লোন ক্যালকুলেটার
আরও টুল
আমাদের সহায়ক সংস্থা
আমাদের প্রাইভেট ইক্যুইটি ফান্ড

উপযোগী লিঙ্ক এবং সম্পদ

সেরা শাখা

পলিসি, কোড এবং অন্যান্য ডকুমেন্ট

টাটা ক্যাপিটাল সলিউশন্স এন্ড সার্ভিসেস

পার্সোনাল লোন

হোম লোন

বিজনেস লোন

গাড়ির লোন

আরো প্রোডাক্ট

কপিরাইট © 2026 টাটা ক্যাপিটাল লিমিটেড

error-icon

ওহো, কিছু সমস্যা হয়েছে

অনুগ্রহ করে পরে আবার চেষ্টা করুন.

সবচেয়ে গুরুত্বপূর্ণ নিয়ম এবং শর্তাবলী - হোম লোন

আপনার পছন্দের ভাষায় ডাউনলোড করুন

ডাউনলোড করুন