મિડલ-ક્લાસ માટે, નવી કાર ખરીદવી એ એક માઇલસ્ટોન કરતાં ઓછું નથી. સરળ દૈનિક મુસાફરી, પરિવાર સાથે વારંવાર રોડ ટ્રિપ અથવા શહેરમાં મિત્રો સાથે વીકેન્ડ હેંગઆઉટ, કાર બધું જ સુવિધાજનક બનાવે છે. અને કાર લોનની ઉપલબ્ધતાને કારણે, નવી કાર ખરીદવી ખિસ્સા પર વધુ વ્યાજબી બની ગઈ છે.
જો કે, શું તમે જાણો છો કે આજે તમે કાર લોન પર ટૅક્સ બચત મેળવી શકો છો? હા, તે યોગ્ય છે! શિક્ષણ અથવા હોમ લોન જેવી મોટાભાગની લોન પ્રૉડક્ટની જેમ, તમારી કાર લોન પણ શ્રેષ્ઠ ટૅક્સ લાભોને આધિન છે જે તમને નોંધપાત્ર રીતે બચત કરવામાં મદદ કરી શકે છે. પરંતુ આ લાભો કેટલીક શરતો સાથે આવે છે.
આ શરતો શું છે? શું પગારદાર કર્મચારીઓ માટે કાર લોન ટૅક્સ લાભો છે? તમે કાર લોન પર ટેક્સ છૂટનો દાવો કેવી રીતે કરી શકો છો? તમારે જાણવાની જરૂર છે તે બધું જ અહીં છે.
કાર લોન ઇન્કમ ટૅક્સ લાભો કોણ મેળવી શકે છે?
કારને ભારતમાં લક્ઝરી પ્રૉડક્ટ માનવામાં આવે છે, તેથી જો કોઈ વ્યક્તિ વ્યક્તિગત ઉપયોગ માટે વાહન ખરીદે છે તો કાર લોન પર કોઈપણ ટૅક્સ કપાત માટે પાત્ર નથી. પગારદાર વ્યક્તિઓ ખર્ચ તરીકે લોન વ્યાજની ચુકવણીને ગણી શકતા નથી, તેથી પગારદાર કર્મચારીઓ માટે કાર લોન પર કોઈ ટૅક્સ લાભ ઉપલબ્ધ નથી.
બીજી તરફ, જો તમે સ્વ-રોજગાર ધરાવતા વ્યક્તિ અથવા બિઝનેસના માલિક છો, તો તમે બિઝનેસના હેતુઓ માટે વ્યાજબી કાર લોન સુરક્ષિત કરી શકો છો અને બિઝનેસ ખર્ચ તરીકે લોન પર વ્યાજની ચુકવણીનો ક્લેઇમ કરી શકો છો. આ રીતે, તમારી લોન વ્યાજ ચુકવણી તમારી કરપાત્ર આવકમાંથી કાપવામાં આવશે.
આ ઉપરાંત, તમે તમારી કારના ડેપ્રિશિયેશન પર કાર લોન ટૅક્સ લાભોનો પણ આનંદ માણી શકો છો અને નોંધપાત્ર રીતે બચત કરી શકો છો.
તમે કાર લોન ટૅક્સમાં છૂટ કેવી રીતે મેળવી શકો છો?
1. તમારે ઑથેન્ટિક બિઝનેસ હેતુઓ માટે કારનો ઉપયોગ બતાવવો પડશે
પગારદાર કર્મચારીઓ માટે કોઈ કાર લોન ટૅક્સ લાભ ન હોવાથી, તમારે બતાવવાની જરૂર છે કે તમે કાયદેસર બિઝનેસની જરૂરિયાતો માટે કારનો ઉપયોગ કરી રહ્યા છો અને ટૅક્સ બચતનો આનંદ માણવા માટે વ્યક્તિગત ઉપયોગ નથી.
2. તમે માત્ર વ્યાજને ખર્ચ તરીકે ગણી શકો છો
કાર લોન ટૅક્સમાં છૂટનો ક્લેઇમ કરવા માટે, તમે માત્ર લોન પર ચૂકવેલ વ્યાજને ખર્ચ તરીકે જ સારવાર કરી શકો છો, મુદ્દલ રકમ નહીં. ચાલો આને એક ઉદાહરણ સાથે સમજીએ.
ધારો કે કોઈ બિઝનેસ માલિક કોમર્શિયલ જરૂરિયાતો માટે કાર ખરીદવા માંગે છે. તેઓ એક વર્ષ માટે 12% પર ₹15 લાખની કાર લોન લે છે. અહીં, ઇએમઆઇ રૂ. 1,33,273 ની રકમ હશે, જેમાંથી વ્યાજ પ્રથમ મહિના માટે રૂ. 15,000 હશે, અને મુદ્દલ રકમ રૂ. 1,18,273 જેટલી હશે.
અહીં, કોઈ વ્યક્તિ કાર લોન ઇન્કમ ટૅક્સ લાભો મેળવવા માટે માત્ર ₹15,000 ના વ્યાજને બિઝનેસ ખર્ચ તરીકે ગણી શકે છે.
3. તમે કારને ડેપ્રિશિયેટિંગ એસેટ તરીકે બતાવી શકો છો
કાર લોન ટૅક્સ લાભનો ક્લેઇમ કરવાની અન્ય રીત એ છે કે તમારી કારને ડેપ્રિશિયેટિંગ એસેટ તરીકે બતાવવી અને આ ડેપ્રિશિયેશનને ખર્ચ તરીકે ગણવું. તમે દર વર્ષે 15% પર તમારી કાર પર સરળતાથી ડેપ્રિશિયેશનનો ક્લેઇમ કરી શકો છો. આ તમારા કરપાત્ર નફાને ઘટાડશે અને તેથી તમારી ટૅક્સ જવાબદારીને ઘટાડશે.
વધુ શું છે, તમે કાર લોન સાથે કાર ખરીદો છો કે નહીં તેના પર ડેપ્રિશિયેશન ખર્ચને ટૅક્સમાંથી મુક્તિ આપવામાં આવે છે.
4. વ્યક્તિગત અને બિઝનેસ બંને જરૂરિયાતો માટે ઉપયોગમાં લેવાતી કાર પર ટૅક્સ લાભો
હવે, એવી પરિસ્થિતિઓ હોઈ શકે છે જ્યાં કોઈ વ્યક્તિ બિઝનેસ અને વ્યક્તિગત ઉપયોગ માટે વાહન ખરીદે છે. જ્યારે તમે પગારદાર કર્મચારીઓ માટે વ્યક્તિગત જરૂરિયાતો માટે કાર લોન પર ટૅક્સ લાભોનો ક્લેઇમ કરી શકતા નથી, ત્યારે પણ તમે આ કિસ્સામાં ટૅક્સમાં બચતની ખાતરી કરી શકો છો.
અહીં, તમે વ્યક્તિગત અને વ્યવસાયિક હેતુઓ માટે કારનો ઉપયોગ કરવામાં આવે છે તે ગુણોત્તરમાં વ્યાજ પેમેન્ટ અને અવમૂલ્યનને વિભાજિત કરી શકો છો. તેથી, જો તમે કારનો ઉપયોગ બિઝનેસ માટે 60% સમય અને વ્યક્તિગત ઉપયોગ માટે 40% નો ઉપયોગ કરો છો, તો તમે વ્યવસાયના ખર્ચ તરીકે ફક્ત 60% ખર્ચ (વ્યાજ અને ઘસારો) નો ક્લેઇમ કરી શકો છો. આ રીતે, તમે હજુ પણ તમારી ટૅક્સ લાયબિલિટી પર બચત કરી રહ્યાં છો, ભલે તે ઓછું હોય.
કાર લોન ટૅક્સ લાભોનો ક્લેઇમ કેવી રીતે કરવો?
જો તમે તમારી નવી કાર લોન પર ટૅક્સ બચત શોધી રહેલા પગારદાર વ્યક્તિ છો, તો તમે પગારદાર કર્મચારીઓ માટે કાર લોન પર કોઈપણ ટૅક્સ લાભોનો આનંદ માણી શકતા નથી. જો કે, બિઝનેસના માલિક તરીકે, તમે તમારું ઇન્કમ ટૅક્સ રિટર્ન ફાઇલ કરતી વખતે ટૅક્સ બચતનો આનંદ માણી શકો છો
કાર લોન પર ટૅક્સ છૂટ મેળવવા માટે, તમારે બિઝનેસ ખર્ચ તરીકે ચૂકવેલ કાર લોનના વ્યાજને સૂચિબદ્ધ કરવું પડશે. આ માટે, તમે તમારા ધિરાણકર્તાને ટૅક્સ બચતનો આનંદ માણવા માટે કાર લોન પર વ્યાજ તરીકે ચૂકવેલ રકમ દર્શાવતું વ્યાજ સર્ટિફિકેટ જારી કરવાની વિનંતી કરી શકો છો.
ઇલેક્ટ્રિક કાર ખરીદવા પર ટૅક્સ લાભો
આજે, ઇવી સુવિધાજનક, વ્યાજબી અને ઇકો-ફ્રેન્ડલી રાઇડ શોધી રહેલા લોકો માટે એક વ્યવહાર્ય વિકલ્પ બની ગયો છે. ઇલેક્ટ્રિક કાર માત્ર ટકાઉ અને કાર્યક્ષમ નથી, પરંતુ તમને જાણીને આનંદ થશે કે તમે ઇલેક્ટ્રિક કાર ખરીદતી વખતે પગારદાર કર્મચારીઓ માટે કાર લોન પર શ્રેષ્ઠ ટૅક્સ લાભોનો આનંદ માણી શકો છો.
દેશમાં ઇવી અપનાવવાને પ્રોત્સાહિત કરવા માટે, ભારત સરકારે આવકવેરા અધિનિયમની નવી કલમ 80EEB હેઠળ કેટલાક પ્રોત્સાહનોની જાહેરાત કરી છે. આ સેક્શન હેઠળ, કરજદારો ઇવી ખરીદી માટે લેવામાં આવેલી લોનની વ્યાજ ચુકવણી પર ₹1,50,000 સુધીની ટૅક્સ કપાત માટે પાત્ર છે.
- ઇવી ખરીદીઓ માટે કાર લોન પર ટૅક્સ લાભ માત્ર વ્યક્તિઓ માટે ઉપલબ્ધ છે. તેથી, જો તમે કંપની, પાર્ટનરશિપ ફર્મ, એચયુએફ અથવા અન્ય કોઈ પ્રકારના કરદાતા છો, તો તમે ટૅક્સ બચત માટે પાત્ર નથી.
- આ એક વખતનો લાભ છે. તેથી, વ્યક્તિગત અને વ્યવસાયિક હેતુઓ માટે તેમની પ્રથમ ઇવી ખરીદવા માંગતા વ્યક્તિઓ પગારદાર કર્મચારીઓ માટે કાર લોન ટૅક્સ લાભો મેળવી શકે છે.
- નોંધ કરો કે આવી ટૅક્સ કપાત માત્ર EV ની ખરીદી માટે 1 એપ્રિલ 2019 થી 31 માર્ચ 2023 વચ્ચે મંજૂર કરેલ લોન પર જ ઉપલબ્ધ છે.
યાદ રાખવાના મુખ્ય મુદ્દાઓ-
- તમારી કાર લોન પર ટૅક્સ કપાત માટે પાત્ર બનવા માટે, તમારે કાયદેસર બિઝનેસની જરૂરિયાતો માટે કારનો ઉપયોગ કરવો આવશ્યક છે, વ્યક્તિગત હેતુઓ માટે નહીં.
- ટૅક્સ કપાતનો ક્લેઇમ કરવા માટે કાર વ્યવસાય અથવા વ્યવસાયના માલિક (જો તે પ્રેક્ટિસિંગ પ્રોફેશનલ અથવા માલિકીની કંપની છે) ના નામે રજિસ્ટર્ડ હોવી જોઈએ.
- જો તેઓ માને છે કે તમે વ્યાવસાયિક અથવા વ્યવસાયિક હેતુઓ માટે કારનો ઉપયોગ કરી રહ્યા નથી તો ઇન્કમ ટૅક્સ આકારણી અધિકારી પાસે ટૅક્સ કપાતનો ક્લેઇમ નકારવાની સ્વતંત્ર સત્તા છે.
નિષ્કર્ષ
હવે તમે જાણો છો કે કાર લોન ઇન્કમ ટૅક્સ લાભો કેવી રીતે કામ કરે છે, તમે તમારી કાર લોનના વ્યાજની ચુકવણી પર નોંધપાત્ર બચત કરી શકો છો. તમારું આઇટી રિટર્ન ફાઇલ કરવા માટે ધિરાણકર્તા પાસેથી વ્યાજનું સર્ટિફિકેટ મેળવવાની ખાતરી કરો.
અને જ્યારે તમે તમારી ડ્રીમ કાર ઘર લાવવા માટે તૈયાર હોવ, ત્યારે ફંડની ઝડપી ઍક્સેસ માટે ટાટા કેપિટલ પર જાઓ! સૌથી સ્પર્ધાત્મક વ્યાજ દરો અને ઝડપી અરજી પ્રક્રિયા પર વ્યાજબી વાહન લોન મેળવો.
વારંવાર પૂછાતા પ્રશ્નો
ના, કારની ખરીદી માટે TDS કપાત લાગુ નથી. TDS માત્ર વ્યાજ, પગાર, ભાડું વગેરે જેવા ચોક્કસ ટ્રાન્ઝૅક્શન પર લાગુ પડે છે.
શું લોન કાર પર 100% ઑન-રોડ ટૅક્સને કવર કરે છે તે ધિરાણકર્તા પર આધારિત છે. જ્યારે કેટલાક ધિરાણકર્તાઓ કાર માટે 100% ફાઇનાન્સિંગ ઑફર કરે છે, ત્યારે મોટાભાગના ધિરાણકર્તાઓ માત્ર કારની ઑન-રોડ કિંમતના 80 થી 90% ને કવર કરે છે. ઑન-રોડ કિંમતમાં કાર રજિસ્ટ્રેશન ચાર્જ, રોડ ટૅક્સ અને વીમા ચાર્જ શામેલ છે.
સ્વ-રોજગાર ધરાવતા વ્યક્તિઓ અથવા બિઝનેસ માલિકો કે જેમણે બિઝનેસના હેતુઓ માટે કાર ખરીદી છે તેઓ કાર લોન પર ટૅક્સ છૂટ મેળવી શકે છે. તેઓ બિઝનેસ ખર્ચ તરીકે વ્યાજની ચુકવણીનો ક્લેઇમ કરી શકે છે અને ઇન્કમ ટૅક્સ કપાતનો લાભ લઈ શકે છે. તેઓ વાહનના ડેપ્રિશિયેશન પર પણ ટૅક્સ છૂટનો આનંદ માણી શકે છે. જો કે, પગારદાર કર્મચારીઓ તેમની કાર લોન પર કોઈ ટૅક્સ છૂટનો ક્લેઇમ કરી શકતા નથી.
ભારતમાં, વ્યક્તિઓ ITA ની કલમ 80E હેઠળ એજ્યુકેશન લોન, વિવિધ વિભાગો હેઠળ હોમ લોન અને બિઝનેસના હેતુઓ માટે લેવામાં આવેલ પર્સનલ અને કાર લોન પર ઇન્કમ ટૅક્સ છૂટનો આનંદ માણી શકે છે.
હા, જો અન્ય સહ-માલિક તેમની મુક્તિનો હિસ્સો ક્લેઇમ ન કરે તો 100% ટૅક્સ લાભનો ક્લેઇમ કરી શકાય છે. જો કે, લાભ મેળવવા માટે, તેના માટે ઘોષણા આવશ્યક છે.
કારને ભારતમાં લક્ઝરી માનવામાં આવે છે, તેથી જો તમે વ્યક્તિગત ઉપયોગ માટે કાર ખરીદો છો તો તમે કોઈપણ ટૅક્સ કપાત માટે પાત્ર નથી. જો કે, જો કાર વ્યવસાયિક હેતુ માટે હોય, તો તમે ચૂકવેલ વ્યાજના આધારે કેટલાક ટૅક્સ લાભો મેળવી શકો છો.
વ્યવસાયિક હેતુઓ માટે વાહન ખરીદવા માટે સ્વ-રોજગાર ધરાવતા વ્યક્તિઓ દ્વારા મેળવેલ કાર લોન 80C હેઠળ કવર કરવામાં આવે છે. જો કાર વ્યક્તિગત ઉપયોગ માટે છે, તો લોન 80 થી નીચેની કોઈપણ કપાત માટે પાત્ર નથી.
03 જુલાઈ 2026
6 મિનિટનો વાંચન સમય
